朝花夕誓 追问

2020-01-07 22:01

老師好，收回來了

bamboo老師 解答

2020-01-07 22:02

那現在可以紅沖的

朝花夕誓 追问

2020-01-07 22:04

老師好，這個沒有時間限制的嘛？
是不是按原來的分錄沖紅后，做以前年度損益調整？能講下大概分錄嗎

bamboo老師 解答

2020-01-07 22:05

請問是業務終止了么  開具紅字發票的原因是什么？

朝花夕誓 追问

2020-01-07 22:08

當時是做了應收的，現在不付項目款了也收不回來，已經跟公司停止合作了，就把票退回來了

bamboo老師 解答

2020-01-07 22:12

借：應收賬款  （紅字）

      貸：以前年度損益調整-營業收入 （ 紅字）

             應交稅費-應交增值稅(銷項稅額） （紅字）

  借：以前年度損益調整-營業成本  （紅字）

      貸：庫存商品  （紅字）

朝花夕誓 追问

2020-01-07 22:15

老師，那主營業務收入不用沖嗎

bamboo老師 解答

2020-01-07 22:17

用以前年度損益調整科目沖了啊

朝花夕誓 追问

2020-01-07 22:35

我以為是這樣的
借:應收賬款（紅字）
    貸:主營業務收入（紅字）
         應交。。。-銷項（紅字）
那當年交的稅跟利潤分配科目怎么調呢，老師

bamboo老師 解答

2020-01-07 22:40

當年交的稅沖減您開票當月的銷項稅額
把以前年的損益調整科目結轉到利潤分配

朝花夕誓 追问

2020-01-07 23:02

好的，麻煩老師了，非常感謝

bamboo老師 解答

2020-01-07 23:12

不用謝 希望能幫到您 祝您工作順利 生活愉快