xxxx. 追問(wèn)

2020-01-07 12:35

借應(yīng)收賬款，貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，填的是不含稅的金額，到賬借銀行存款，貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，金額是含稅金額；還有一筆是開(kāi)出發(fā)票時(shí)做的正確的，借應(yīng)收賬款，貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅，收到款時(shí)做成了借銀行存款，貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入

maize老師 解答

2020-01-07 12:38

跨年么，你這個(gè)跨年沒(méi)？沒(méi)有就做借借應(yīng)收賬款負(fù)數(shù)，貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入負(fù)數(shù) 貸銀行存款，貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，負(fù)數(shù)，全部沖掉重新做算了

xxxx. 追問(wèn)

2020-01-07 12:50

沒(méi)跨年。謝謝老師

maize老師 解答

2020-01-07 12:52

借應(yīng)收賬款負(fù)數(shù)，貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入負(fù)數(shù) 貸銀行存款，貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，負(fù)數(shù)，全部沖掉重新做

xxxx. 追問(wèn)

2020-01-07 14:18

這幾筆分別時(shí)4月和6月和8月的，在12月沖掉重新做也可以嗎

maize老師 解答

2020-01-07 14:21

，在12月沖掉重新做也可以嗎 是的，

xxxx. 追問(wèn)

2020-01-07 15:13

麻煩老師您看看這樣對(duì)不對(duì)，錯(cuò)的那幾筆，都是稅務(wù)代開(kāi)的專票：
1、4月開(kāi)票時(shí)  借：應(yīng)收賬款78640.78 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入78640.78，這筆分錄沒(méi)有寫(xiě)上應(yīng)交稅費(fèi)2359.22
     4月收到第一筆賬款時(shí)   借：銀行存款60000   貸： 應(yīng)收賬款 60000
    6月 又做了筆應(yīng)收  借：應(yīng)收賬款時(shí)    借：應(yīng)收賬款  21000    貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入  21000
           收到賬款       借：銀行存款21000  貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入  21000
12月改正：借：應(yīng)收賬款  -78640.78 
         貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 -78640.78
               銀行存款       81000
             主營(yíng)業(yè)務(wù)收入  -21000
2、這是另外一筆技術(shù)服務(wù)費(fèi)的，也是代開(kāi)的專票200000
     借：應(yīng)收賬款 200000
     貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 194174.76
            應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅  5825.24
  但是收到賬款時(shí)，做成了 借：銀行存款 200000 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入200000，這筆又怎么改正呢？

maize老師 解答

2020-01-07 15:24

銀行存款 81000
主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 -21000  ？？？？？借：應(yīng)收賬款 -21000 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入- 21000貸：銀行存款21000 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 -21000  之后重新全部做，按正確的，

xxxx. 追問(wèn)

2020-01-07 15:24

20萬(wàn)那筆呢？

maize老師 解答

2020-01-07 15:25

貸：銀行存款 200000 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入-200000 之后重新做

xxxx. 追問(wèn)

2020-01-07 15:27

20萬(wàn)這筆借方做成什么，借：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 200000  貸:銀行存款 200000，這樣嗎？

maize老師 解答

2020-01-07 15:29

不做借方，主營(yíng)業(yè)務(wù)收入不能做借方，銀行不能做負(fù)數(shù)

xxxx. 追問(wèn)

2020-01-07 15:30

好，謝謝老師

maize老師 解答

2020-01-07 15:40

好，你去做吧 ，做之后檢查下哈

xxxx. 追問(wèn)

2020-01-07 15:47

老師能給個(gè)修改的完整分錄嗎，我做了之后顯示應(yīng)收賬款和主營(yíng)業(yè)務(wù)收入是負(fù)數(shù)，

xxxx. 追問(wèn)

2020-01-07 15:49

這是我做的截圖

maize老師 解答

2020-01-07 15:57

你結(jié)轉(zhuǎn)損益之后看最后那個(gè)累計(jì)收入是不是對(duì)的，？

xxxx. 追問(wèn)

2020-01-07 16:01

對(duì)不上，

maize老師 解答

2020-01-07 16:17

12月改正：借：應(yīng)收賬款 -78640.78
貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 -78640.78   你這個(gè)沖掉重新做么？一一筆一筆沖掉重新做

xxxx. 追問(wèn)

2020-01-07 16:21

這個(gè)不受以前月份過(guò)賬影響吧

maize老師 解答

2020-01-07 16:29

不會(huì)，你這個(gè)做之后需要看累計(jì)數(shù)，要不不對(duì)就需要檢查，看是不是哪里沒(méi)有調(diào)對(duì)

maize老師 解答

2020-01-07 16:29

看收入的累計(jì)數(shù)哈，這個(gè)千萬(wàn)不要做借方去，要不累計(jì)數(shù)就對(duì)不上了