…… 追问

2020-01-07 11:03

借：固定資產，進項稅，貸：庫存商品，銷項稅，主要是這件事是發生在11月份的，我在報11月份稅的時候，忘記講負數的進項稅在報表里填寫了，所以現在不知道怎么做11月份的賬了

郭老師 解答

2020-01-07 11:05

沒有掛牌是嘛
做之前相反分錄

…… 追问

2020-01-07 11:07

可是如果做相反的分錄，我11月份的進項稅不就和報表里的不一致了，我報表里提現的是沒有進項稅轉出

郭老師 解答

2020-01-07 11:09

那你可以這個月補上嗎？

…… 追问

2020-01-07 11:11

可以在這個月報12月稅的時候做進項稅額轉出，但現在就是11月的不知道怎么才能做平，并且保持和報表一致

郭老師 解答

2020-01-07 11:17

你好，同學11月份你怎么做的？

…… 追问

2020-01-07 11:19

我覺得做的有問題，不平，所以打算改了，但又不知道怎么改

郭老師 解答

2020-01-07 11:22

你寫下你的分錄，后面我給你調整。

郭老師 解答

2020-01-07 11:22

看你怎么申報的。

…… 追问

2020-01-07 11:25

我們是按照季度報財務報表的，所以現在修改分錄不影響財務報表，每月只報納稅申報表，所以11月份只要不做進項稅額轉出就行了

郭老師 解答

2020-01-07 11:26

增值稅呢，不是按月申報的嗎？

…… 追问

2020-01-07 11:27

對，所以說現在修改分錄，只要是不做進項稅轉出就可以了

…… 追问

2020-01-07 11:29

11月的時候，借：固定資產，銷項稅，貸：庫存商品和什么？

郭老師 解答

2020-01-07 11:32

不做進項轉出，你認證了開了負數發票還不轉出？進項負數也行。

…… 追问

2020-01-07 11:33

負數發票不需要認證，在申報增值稅的時候直接填寫就可以了，我填在12月里應該也可以吧

…… 追问

2020-01-07 11:34

現在主要是不知道11月份的分錄怎么做

郭老師 解答

2020-01-07 11:35

，11月份直接別做了，做到12月份吧。

…… 追问

2020-01-07 11:36

可是11月份負數的銷項做了呀，不做的話，銷項又不平了

郭老師 解答

2020-01-07 11:39

11月份進項沒有轉出？

…… 追问

2020-01-07 11:39

對

郭老師 解答

2020-01-07 11:42

借庫存商品小項貸固定資產進項做這個分錄11月份
12月份執轉出，不需要做賬。