卓瑪 追問

2020-01-07 11:11

老師，可是到年末了啊

卓瑪 追問

2020-01-07 11:12

工程施工有好幾百萬了

bamboo老師 解答

2020-01-07 11:12

到年末了 沒有確認收入 也不需要結轉
比如庫存商品 您沒有賣掉 難道也要結轉成本么？

卓瑪 追問

2020-01-07 11:35

可是有完工進度百分比法

bamboo老師 解答

2020-01-07 11:43

那您按完工進度確認了收入么？

卓瑪 追問

2020-01-07 11:46

老師，沒有，我想自己按成本弄一個

bamboo老師 解答

2020-01-07 11:48

那您可以根據單位的完工進度表 然后對應確認收入 結轉成本

卓瑪 追問

2020-01-07 12:02

老師，我每個月末做的完工進度表分錄是 借 主營業務成本 工程施工-合同成本 貸主營業務收入，我們沒開票，計提的主營業務收入是所得稅報表上的收入，沒真正開票增值稅申報表和所得稅申報表收入不一致了，怎么辦

bamboo老師 解答

2020-01-07 12:04

那您做了收入 增值稅申報也要做未開票收入對應填寫申報的

卓瑪 追問

2020-01-07 12:54

奧奧，老師，可是我們為了交農民工工資，開發企業給了我們一筆10幾萬的工程款 這個和上邊一起做嗎，還是怎么做

bamboo老師 解答

2020-01-07 12:55

開發企業給您的工程款也一起做

卓瑪 追問

2020-01-07 13:01

老師，我先做 借 :主營業務成本   工程施工-合同成本 貸:主營業務收入    ，然后在做  借:銀行存款（到的那筆10幾萬的款，預收的款）  應收賬款  貸 工程結算（這個數據和上步的主營業務收入一致可以嗎）應交稅費 -應交增值稅-銷項稅額嗎             老師，預收到的10幾萬的款我們填報所得稅按預繳嗎，剩下的那部分按什么交，還是全部一起未開票收入

bamboo老師 解答

2020-01-07 13:03

預收到的10幾萬根據進度您需要確認收入么？您不是根據進度確認的收入么？

卓瑪 追問

2020-01-07 13:07

是的，那怎么做呀，我混了，分錄

bamboo老師 解答

2020-01-07 13:08

您收到這筆款的時候不需要確認收入就直接寫分錄
借：銀行存款
貸：應收賬款等
如果需要的話 就按您上面那樣寫

卓瑪 追問

2020-01-07 13:13

老師，這樣嗎  借 :主營業務成本 工程施工-合同成本 貸:主營業務收入 ，然后在做 借:應收賬款 貸 工程結算（這個數據和上步的主營業務收入一致可以嗎）應交稅費 -應交增值稅-銷項稅額   老師，1.工程結算和主營業務收入數據一致可以嗎，2.然后應交稅費 -應交增值稅-銷項稅額   這個明細可以這樣寫嗎，這個打算是未開票收入的銷項，3.收到的十幾萬不用按預收預繳了嗎，直接未開票收入，這個只是收到的工程款是嗎

bamboo老師 解答

2020-01-07 13:14

.工程結算和主營業務收入數據一致可以
應交稅費 -應交增值稅-銷項稅額 這個明細可以這樣寫
對方是按工程款支付給您的 您當符合確認收入的條件就做未開票收入處理

卓瑪 追問

2020-01-07 13:16

謝謝老師為我解惑

bamboo老師 解答

2020-01-07 13:17

不用謝 希望能幫到您 祝您工作順利 生活愉快