A1'會計學堂_程老師（中級、注會） 追問

2020-01-06 13:54

我去稅務局代開專票，增值稅扣款844.66，城市維護建設稅扣了29.56 
怎么計算的？

宸宸老師 解答

2020-01-06 13:55

您好，把發票開給我看下

A1'會計學堂_程老師（中級、注會） 追問

2020-01-06 14:00

城市維護建設稅不是增值稅的7%  營業稅金及附加下面還有明細

宸宸老師 解答

2020-01-06 14:05

增值稅=29000/(1+3%)*3%=844.66

市的城建稅 應該是增值稅*7%     =844.66*7%=59.1262

然后您享受減半征收附加稅=59.13*0.50=29.565

A1'會計學堂_程老師（中級、注會） 追問

2020-01-06 14:14

選擇不了稅金及附加

宸宸老師 解答

2020-01-06 14:17

您好，要寫540303 才可以選到的

A1'會計學堂_程老師（中級、注會） 追問

2020-01-06 15:24

但是計提稅金及附加，不是借：稅金及附加，這個選不了

宸宸老師 解答

2020-01-06 15:26

您好，您給 稅金及附加，設置了二級科目了，所以您必須做科目 540303

A1'會計學堂_程老師（中級、注會） 追問

2020-01-06 15:33

不是，系統自帶二級科目。

宸宸老師 解答

2020-01-06 15:34

您好，那您科目選擇540303  試過了嗎

A1'會計學堂_程老師（中級、注會） 追問

2020-01-06 15:34

那現在我要怎么選稅金及附加

宸宸老師 解答

2020-01-06 15:35

您好，請問您   科目選擇540303   您試過沒有

A1'會計學堂_程老師（中級、注會） 追問

2020-01-06 15:36

這個能選

宸宸老師 解答

2020-01-06 15:36

您好，那不就好了嗎？？

A1'會計學堂_程老師（中級、注會） 追問

2020-01-06 15:37

540303是城市建設稅不是稅金及附加

宸宸老師 解答

2020-01-06 15:38

您好，您現在交的不是  城建稅嗎？
是什么您告訴我下

A1'會計學堂_程老師（中級、注會） 追問

2020-01-06 15:40

計提稅金及附加  借：稅金及附加 貸：應交稅費-應交城市建設稅

宸宸老師 解答

2020-01-06 15:42

您好，那就是  
借：稅金及附加——-應交城市建設稅
貸：應交稅費-應交城市建設稅