魷小魚 ?? 追问

2020-01-06 11:19

做賬流程能給說一下嗎，小規模勞務派遣怎么做賬

莊老師 解答

2020-01-06 11:21

取得收入的時候：

借：銀行存款

貸：主營業務收入

應交稅金——應交增值稅——銷項稅額

發生可以差額抵扣的支出時：

借：相關支出科目

應交稅金——應交增值稅——銷項稅額抵減

貸：銀行存款

月底的時候看應交增值稅余額在哪邊。在借方的話不用處理。在貸方的話表示你要交稅。

小規模納稅人的話，發生收入時：

借：銀行存款

貸：主營業務收入

應交稅金——應交增值稅

發生可以差額抵扣的支出時：

借：相關支出科目

應交稅金——應交增值稅

貸：銀行存款

魷小魚 ?? 追问

2020-01-06 11:27

老師收到收入的那個金額是不是填寫開票的實際金額，發生差額抵扣的支出就是帶發工資的金額是不是支出的相關課目計入主營業務成本嗎？

魷小魚 ?? 追问

2020-01-06 11:28

填增值稅申報表的時候 ，是未達到征收點，不繳納增值說，這個應該怎么做分錄？

莊老師 解答

2020-01-06 11:29

收到收入的那個金額是不是填寫開票的實際金額，發生差額抵扣的支出就是帶發工資的金額

魷小魚 ?? 追问

2020-01-06 11:30

？？？？？什么意思

莊老師 解答

2020-01-06 11:31

填增值稅申報表的時候 ，是未達到征收點，不繳納增值稅，借應交稅費－－應交增值稅（減免稅），貸營業外收入－－政府補貼

魷小魚 ?? 追问

2020-01-06 11:37

發生差額抵扣的支出是填帶發工資的金額嗎？借方支出的相關課目是把代發這一部分工資計入主營業務成本嗎？

魷小魚 ?? 追问

2020-01-06 11:38

不交增值稅，做賬的話怎么提現出來，怎么做分錄？

莊老師 解答

2020-01-06 11:48

發生差額抵扣的支出是填帶發工資的金額，這個具體是指什么

莊老師 解答

2020-01-06 11:51

不交增值稅，做賬的話怎么提現出，這個具體是什么不交增值稅，

魷小魚 ?? 追问

2020-01-06 11:52

就是你給的那個做賬流程的分錄，填寫發生差額抵扣的支出，那一塊分錄，你的意思借方是指的哪一塊，相關支出的內容包括什么？

魷小魚 ?? 追问

2020-01-06 11:56

實際差額收入不含稅金額未達到起征點所以不繳納增值稅免征

莊老師 解答

2020-01-06 12:00

發生可以差額抵扣的支出時：

借：主營業務成本

應交稅金——應交增值稅——銷項稅額抵減

貸：銀行存款
上面這個是指發生的支出可以抵減銷項

魷小魚 ?? 追问

2020-01-06 12:04

那主營業務成本，是不是填代發工資的金額就是指開票備注上面的差額征收的那個數呀？

莊老師 解答

2020-01-06 13:20

你好，主營業務成本是全部的數額扣除銷項稅額抵減，

魷小魚 ?? 追问

2020-01-06 13:44

????什么意思

莊老師 解答

2020-01-06 15:44

你好，主營業務成本填代發工資和代繳五險一五的的數額