云南喵喵 追問

2020-01-06 10:42

監控款是4.5萬元。補助2.5萬元。收到補助資金是12月分。1月份付了2.5萬元。還有2萬沒有付。對方還沒有開發票給我們。

月月老師 解答

2020-01-06 11:01

你好，比較簡單的做法是補助2.5萬直接計入營業外收入。

云南喵喵 追問

2020-01-06 11:01

復雜的呢？

月月老師 解答

2020-01-06 11:03

你好，對方的發票是4.5萬嗎。

云南喵喵 追問

2020-01-06 11:04

是的。

月月老師 解答

2020-01-06 11:17

你好
借：成本費用—監控款 4.5
貸：其他應付款 4.5
借：銀行存款 2.5
貸：其他應付款 2.5
借：其他應付款 2.5
貸：銀行存款 2.5
將來再支付2萬
借：其他應付款2
貸：銀行存款 2

將來其他應付款2.5轉營業外收入

云南喵喵 追問

2020-01-06 11:22

老師這個監控是安監局按照在我們工廠里面的。要做固定資產嗎？

月月老師 解答

2020-01-06 11:23

你好，金額比較大，可以計入固定資產的。

云南喵喵 追問

2020-01-06 11:26

那么等對方開了發票。那個發票我要怎么做賬？

月月老師 解答

2020-01-06 11:27

你好
借：固定資產
貸：其他應付款
因為之前已經付款了，現在沖其他應付款。然后在下個月一次性計入費用。

云南喵喵 追問

2020-01-06 11:28

所以我現在暫時不做固定資產。發票到了在做是嗎？

月月老師 解答

2020-01-06 11:35

你好，是這樣處理的。

云南喵喵 追問

2020-01-06 11:44

好的謝謝老師

月月老師 解答

2020-01-06 12:09

不客氣，麻煩給個五星好評，謝謝了。