媛來 追問

2020-01-06 10:22

這樣能看明白嗎

月月老師 解答

2020-01-06 10:28

你好，用全年的利潤(rùn)總額數(shù)，如果屬于小微企業(yè)，利潤(rùn)總額不超過100萬，按照年利潤(rùn)總額*5%-前三季度繳納的所得稅=四季度交納的所得稅。匯算清繳是需要在5月31日前完成的，有納稅調(diào)整的內(nèi)容。

媛來 追問

2020-01-06 10:32

老師，這個(gè)圖，左數(shù)據(jù)是第四季度利潤(rùn)總額，右數(shù)據(jù)是年利潤(rùn)總額

媛來 追問

2020-01-06 10:34

麻煩老師看一下數(shù)據(jù)，剛才我算的，再看一下有沒有問題

月月老師 解答

2020-01-06 10:37

你好，全年繳納所得稅=1921.26，你的計(jì)算是正確的。

媛來 追問

2020-01-06 10:40

從收入上來看數(shù)據(jù)沒問題吧，這都是從系統(tǒng)里提出來的，還有那個(gè)稅負(fù)怎么算的

媛來 追問

2020-01-06 10:55

老師，數(shù)據(jù)有問題嗎

月月老師 解答

2020-01-06 10:56

你好，稅負(fù)是用所得稅費(fèi)用/全年的不含稅收入。是全年的所得稅稅負(fù)。

媛來 追問

2020-01-06 10:59

四個(gè)季度交的所得稅費(fèi)用/全年不含稅收入？

月月老師 解答

2020-01-06 11:01

你好，你是計(jì)算四季度的稅負(fù)還是全年的稅負(fù)。

媛來 追問

2020-01-06 11:03

不一樣嗎，全年稅負(fù)不是把四個(gè)季度繳納的企業(yè)所得稅加一起算嗎，我們公司前三個(gè)季度是虧損，第四季度盈利

月月老師 解答

2020-01-06 11:04

你好，如果是四季度稅負(fù)，不含稅收入只是4季度的，全年的稅負(fù)，不含稅收入是全年的收入。

媛來 追問

2020-01-06 11:07

現(xiàn)在算不出來是吧

月月老師 解答

2020-01-06 11:15

你好，可以算出來，要看你具體算四季度還是全年的。

媛來 追問

2020-01-06 11:19

您說的四季度的是每個(gè)季度分開算的稅負(fù)嗎？全年的稅負(fù)，是全年交的企業(yè)所得稅/全年不含稅收入

月月老師 解答

2020-01-06 11:23

你好，是的，你的理解是正確的。