煙花懿冷 追問

2020-01-06 10:17

噢老師是網上銷售，沒開發票，無票收入

bamboo老師 解答

2020-01-06 10:32

那把原來香橙味那單銷售紅沖，然后做正確的草莓味就好了

煙花懿冷 追問

2020-01-06 10:35

噢，老師，原來那單草莓味是和其他好幾種商品一起銷售的，我只紅沖草莓味那筆銷售就行對嗎？借銀行 紅字 貸主營業務收入-草莓味 紅字 ，銷項稅額 紅字，然后做正確的銷售分錄對嗎？

bamboo老師 解答

2020-01-06 10:39

是實際銷售香橙味 最后結轉了草莓味 對吧
那這樣寫分錄調整
貸 主營業務收入-草莓味 借方紅字
貸 主營業務收入-香橙味 借方藍字

煙花懿冷 追問

2020-01-06 10:44

好的，還想請教您，9月已做無票收入，12月客戶又申請開票，12月是將原來無票收入分錄紅沖，再做開票收入的分錄對嗎？原來那單無票收入也是和其他商品一起銷售的，我只紅沖原來主營業務收入，銷項稅額，再做開票的主營收入、開票的銷項稅額，摘要上注明客戶補申請發票 無票收入轉開票收入，這樣行嗎您看？

bamboo老師 解答

2020-01-06 10:52

只紅沖原來主營業務收入，銷項稅額，再做開票的主營收入、開票的銷項稅額，摘要上注明客戶補申請發票 無票收入轉開票收入 可以的

煙花懿冷 追問

2020-01-06 10:54

好的，謝謝您，還想問您一下，有筆費用發票12月沒開出，20年1月才能開出來，這種情況就不能算19年的費用了只能算20年的對嗎？我記得好像有政策說匯算清繳前取得發票就可以算19年的費用，有這個規定嗎？

bamboo老師 解答

2020-01-06 10:56

是的 可以2019年暫估入賬 匯算清繳前取得發票就好

煙花懿冷 追問

2020-01-06 11:01

噢噢，老師，那具體操作，我19年12月可以先做費用入賬，但要做暫估費用嗎？那20年1月發票到后，再沖暫估費用，做正常費用，您看對嗎？還是19年直接做費用就行呢？

bamboo老師 解答

2020-01-06 11:06

先暫估 收到發票后沖銷暫估