連婷 追問

2020-01-03 15:47

借：銀行存款  貸：主營業務收入  貨本來是11月份發的，也已經開完發票啦，可12月份才發現發票有錯誤，重新沖紅再開，我們就沒有那么多發票啦，我們是小規模納稅人，而且發票有限額，領不了啦，只能下個月再給開，這樣又把主營業務又沖回去啦，收到的款沒開票的我貸：預收賬款啦

連婷 追問

2020-01-03 15:48

這樣能行嗎

明燁老師 解答

2020-01-03 15:53

您好：
您的做法可以，您在本月開具正確的發票正常記錄收入沖銷預收賬款即可。

連婷 追問

2020-01-03 16:04

那我這樣實際發貨啦，可沒開票，成本也就不結轉是嗎

明燁老師 解答

2020-01-03 16:13

您好：
是的，您發出的產品，應記錄：借：發出商品  貸：庫存商品