對、 追問

2020-01-03 14:57

一般納稅人

對、 追問

2020-01-03 14:58

我們是剛開業的酒店 沒有多少收入所以銷項也少 但是前期的一些固定資產和物料的發票就挺多的

meizi老師 解答

2020-01-03 15:04

你好 那你就不繳納    如果你進項稅大于銷項稅的話 是的

對、 追問

2020-01-03 15:09

這樣沒事是吧  我怕總不交稅 稅務不讓

meizi老師 解答

2020-01-03 15:17

你好不會的。 你新酒店 進項大于銷項這個是可以的

對、 追問

2020-01-03 15:23

那我現在年底應交增值稅是在借方 我年底結轉怎么做分錄呢

meizi老師 解答

2020-01-03 15:26

你好   是的 你做借借應交稅費-應交增值稅-銷項稅  應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅 貸    應交稅費-應交增值稅-進項稅

對、 追問

2020-01-03 15:34

然后來年還是正常每月進項和銷項，就一直增加轉出未交增值稅就行了是吧

對、 追問

2020-01-03 15:36

老師，我們是符合加計抵減15%那個政策的，那這筆憑證怎么做呀

meizi老師 解答

2020-01-03 15:40

你好 是的 來年你現在是留抵了進項稅 。到時銷項稅大于進項稅+留抵進項稅的時候 你在結轉到轉出未交增值稅去抵減；   如果要繳納在轉到未交增值稅里面去繳納就行了；   你說加計扣除按這個來做賬

對、 追問

2020-01-03 15:45

不是說每個月的加計扣除 都是借 應交增值稅-未交增值稅  貸 其他收益或者營業外收入 嗎

meizi老師 解答

2020-01-03 15:52

你好  是的啊  你看我發給你的截圖  借 應交增值稅-未交增值稅 貸 其他收益