左左 追問

2020-01-03 12:27

做賬和結轉的時候怎么做呢老師？這樣材料款可以在月末結轉嗎？這是我們實際的業務，但是進銷不符不會有風險嗎

月月老師 解答

2020-01-03 12:35

你好，你做好成本進出記錄就可以的。

月月老師 解答

2020-01-03 12:36

你好
借：庫存商品
貸：銀行存款
借：銀行存款
貸：主營業務收入
應交稅金-增值稅
借：主營業務成本
貸：庫存商品

左左 追問

2020-01-03 14:09

老師，我們簽的合同是包工包料，按完工進度給對方開具9%的增值稅專用發票，我們進貨時購進的門窗別人給開具的13%的材料款，分錄就按照您上面說的做嗎？也就是材料款即可以抵扣增值稅，也可以抵扣所得稅唄

月月老師 解答

2020-01-03 14:14

你好，是的，可以抵扣增值稅，也可以所得稅稅前扣除。

左左 追問

2020-01-03 14:19

老師，我們是異地經營，必須要辦理外管證嗎？在哪個城市交稅呢？可以詳細說說嗎

月月老師 解答

2020-01-03 14:23

你好，異地項目是需要辦理外管證，異地預繳稅金的。

左左 追問

2020-01-03 14:39

是預交過稅金之后我們在開具發票嗎？

左左 追問

2020-01-03 14:57

預交稅款一般按照什么比例呢

月月老師 解答

2020-01-03 15:10

你好，是增值稅一般是2%，所得稅是0.2%，也要看當地的預繳政策。