????佳^_^… 追問

2020-01-03 11:35

老師，我不是會(huì)計(jì)對(duì)會(huì)計(jì)做賬方面不怎么懂，我們會(huì)計(jì)是兼職的。現(xiàn)在的問題是上月專票開出去這個(gè)月我們的代他交增值稅的嗎？對(duì)方的意思是現(xiàn)在材料發(fā)票不開過來，那么這個(gè)月我們就得代他扣一萬多的增值稅了吧！那他下次這些材料發(fā)票還需要再開過來嗎？

????佳^_^… 追問

2020-01-03 11:39

對(duì)方的意思是如果材料發(fā)票這個(gè)月申報(bào)前不開來的話，我們幫他墊付的增值稅款他交給我們后，還需要再開剩余的十四萬多材料發(fā)票嗎？

洛洛老師 解答

2020-01-03 11:54

您好，你的意思是現(xiàn)在你們開給甲方的發(fā)票沒有收到足夠的進(jìn)項(xiàng)，所以你們需要先交稅，那你可以先讓對(duì)方給你們私戶收這筆錢，等明年發(fā)票嘞了之后再把稅款退給對(duì)方。

????佳^_^… 追問

2020-01-03 12:03

是的，材料進(jìn)項(xiàng)發(fā)票還沒開過，這期會(huì)計(jì)不是馬上要報(bào)稅了么，如果真拿不到材料發(fā)票，我們先幫他扣稅款，到時(shí)候讓他私下給老板嗎？還是說讓他把錢打公賬？事后還是得讓他材料發(fā)票開過來，到時(shí)稅款退回給他嗎？是不是這意思

????佳^_^… 追問

2020-01-03 12:08

即使發(fā)票開過來我們也還是得交稅的吧，沒有進(jìn)項(xiàng)發(fā)票的話只不過現(xiàn)在我們得全額交稅了吧，只要保證在正常的稅負(fù)率之內(nèi)吧！對(duì)方交稅給我們?cè)趺床僮骱媚兀荒苤苯哟蚬~嗎？

洛洛老師 解答

2020-01-03 12:40

您好。稅款私戶轉(zhuǎn)私戶，發(fā)票開具了再正常走款。

洛洛老師 解答

2020-01-03 12:44

現(xiàn)在全額交稅只能私戶收，因?yàn)槟悴荒苊髅鎾煲粋€(gè)扣稅款在賬上。你可以要求對(duì)方給你提供足夠的成本票才給他退稅款，或者你預(yù)估在匯算清繳前發(fā)票能不能來，能來你預(yù)估成本，借成本貸應(yīng)付賬款。

????佳^_^… 追問

2020-01-03 13:39

老師說的會(huì)計(jì)賬務(wù)處理我不懂哎，對(duì)方讓我問問該怎么操作！我12的賬已經(jīng)交給會(huì)計(jì)了，對(duì)方材料發(fā)票都沒進(jìn)來，那我就先公司扣稅，讓對(duì)方把發(fā)票拿來時(shí)再退還給他，其實(shí)按稅負(fù)率3個(gè)點(diǎn)的算的話，對(duì)方材料發(fā)票齊全只需要交五千多稅吧！這稅款存老板私戶，到最后需要轉(zhuǎn)公戶嗎

????佳^_^… 追問

2020-01-03 13:47

比如說這個(gè)月稅全額扣掉一萬，下次材料發(fā)票按稅負(fù)率3個(gè)點(diǎn)拿進(jìn)來，是不是會(huì)退回多余的稅額啊，到最后實(shí)際多少稅就讓對(duì)方打老板私戶，再這筆私戶最后會(huì)進(jìn)公戶嗎？老師，我的理解對(duì)嗎

洛洛老師 解答

2020-01-03 14:02

您好，你開票出去假設(shè)對(duì)應(yīng)銷項(xiàng)稅是3萬元，你就叫他私戶打你們看老板私戶3萬元，到時(shí)候他們提供發(fā)票給你們你們把這3萬元原路退回。發(fā)票來了你就借出來成本 貸銀行存款，這里就是公對(duì)公轉(zhuǎn)出去。私戶和公戶分開就不用糾結(jié)了。

????佳^_^… 追問

2020-01-03 14:47

發(fā)票來了不會(huì)以后就跟增值稅不搞了吧，反正增值稅就現(xiàn)在交一次是吧，那進(jìn)項(xiàng)發(fā)票是按3個(gè)點(diǎn)的稅負(fù)率來收呢還是按總額扣除工資后的金額來收發(fā)票

????佳^_^… 追問

2020-01-03 14:52

因?yàn)闀?huì)計(jì)讓我把握好稅負(fù)率在3個(gè)點(diǎn)，所以進(jìn)項(xiàng)發(fā)票該收多少

????佳^_^… 追問

2020-01-03 14:58

老師，那你的意思是三萬銷項(xiàng)開出去，讓對(duì)方打來，等發(fā)票齊了再退回去，那一進(jìn)一出不是意味著沒收對(duì)方稅么，照理應(yīng)該收稅負(fù)率3個(gè)點(diǎn)睡的吧

洛洛老師 解答

2020-01-03 15:09

您好，你私戶收的不要公戶的混在一起。你只管公戶，你要控制稅負(fù)3就是應(yīng)交增值稅除以收入等于0.03，收入有稅負(fù)率有可以算出應(yīng)交多少稅金。

洛洛老師 解答

2020-01-03 15:10

應(yīng)交增值稅等于銷項(xiàng)稅減去進(jìn)項(xiàng)稅，你開票銷項(xiàng)有就可以算出進(jìn)項(xiàng)。

洛洛老師 解答

2020-01-03 15:11

算出的進(jìn)項(xiàng)是你要管對(duì)方收取的，對(duì)方如果沒有提供這么多進(jìn)項(xiàng)給你，你不可能全部私戶退給對(duì)方的，對(duì)吧。

????佳^_^… 追問

2020-01-03 15:20

我都搞糊涂，老師你幫我分析下，我12月開了194000的專票出去，到現(xiàn)在進(jìn)項(xiàng)發(fā)票沒有，會(huì)計(jì)讓我工資按25%造工作也就是說48500，我得讓對(duì)方開多少進(jìn)項(xiàng)發(fā)票過來！還有對(duì)方得交多少稅給我們？

????佳^_^… 追問

2020-01-03 15:41

老師，本來正常的話我算過讓對(duì)方開進(jìn)項(xiàng)稅額10678的材料發(fā)票，這是考慮在3個(gè)點(diǎn)的稅負(fù)率范圍內(nèi)，我們收對(duì)方5339的稅款！但是這期申報(bào)前沒進(jìn)來發(fā)票，那我們先全額墊付稅款，下次發(fā)票還是讓對(duì)方搞進(jìn)項(xiàng)稅額10678的材料票嗎還是說多少發(fā)票？最終私戶不管是退也好，5339的稅肯定得保留，我的理解對(duì)不對(duì)？

洛洛老師 解答

2020-01-03 15:44

您好，我們一個(gè)個(gè)問題來解決，你先問。

????佳^_^… 追問

2020-01-03 15:51

老師能否電話和你聯(lián)系啊

????佳^_^… 追問

2020-01-03 16:07

老師，1月份15號(hào)申報(bào)期結(jié)束后對(duì)方是不是得交10678的進(jìn)項(xiàng)稅額材料發(fā)票，這是當(dāng)時(shí)我按3個(gè)點(diǎn)稅負(fù)率算的

洛洛老師 解答

2020-01-03 16:12

你開具194000發(fā)票，開的稅率是9還是3？

????佳^_^… 追問

2020-01-03 16:19

9個(gè)點(diǎn)的，現(xiàn)在我不清楚的地方就是1月份申報(bào)期到?jīng)]收到進(jìn)項(xiàng)發(fā)票，公司先扣掉，接下來對(duì)方發(fā)票開來需要開多少，稅款怎么收的？

洛洛老師 解答

2020-01-03 16:21

別急，開票194000/1.09*0.09=16018.35，這是增值稅銷項(xiàng)稅金沒有問題吧。

洛洛老師 解答

2020-01-03 16:22

接下來我們來算進(jìn)項(xiàng)稅，稅負(fù)3%，收入是194000/1.09=177981.65，應(yīng)交增值稅是177981.65*0.03=5339.45，這里有沒有問題？

????佳^_^… 追問

2020-01-03 16:25

這里都沒問題

????佳^_^… 追問

2020-01-03 16:29

本來應(yīng)該讓對(duì)方開10678.9的進(jìn)項(xiàng)稅額發(fā)票過來吧，但現(xiàn)在問題是我們先全額墊付，事后還是讓對(duì)方開這些數(shù)字的發(fā)票來嗎

洛洛老師 解答

2020-01-03 16:37

對(duì)了，你們開票先付稅金后續(xù)還是需要對(duì)方開具發(fā)票過來，你至少要收到10678.9的進(jìn)項(xiàng)。

????佳^_^… 追問

2020-01-03 17:00

那就是說稅金公司先全額墊付，事后最起碼要讓對(duì)方開10678.9的進(jìn)項(xiàng)，對(duì)方多開對(duì)我們有影響嗎，不要小于這金額就好吧！

????佳^_^… 追問

2020-01-03 17:09

那稅金的話先讓對(duì)方全額打入老板私戶，再事后對(duì)方發(fā)票10678.9開過來再退還給對(duì)方稅金五千多嗎？最終是不是私戶得留5339的稅金啊

洛洛老師 解答

2020-01-03 17:13

您好，你的理解都是對(duì)的哦。