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送心意

鄒老師

職稱注冊稅務師+中級會計師

2020-01-02 19:34

你好
季度所得稅應納稅額=收入本年總額本年累計*應稅所得率*適用稅率—以前季度預繳稅額
這個季度沒有收入,就不需要補交所得稅的

???? 追問

2020-01-02 19:35

好的 我明天報稅再看看

???? 追問

2020-01-02 19:36

我今天大致填了下還以為交稅

???? 追問

2020-01-02 19:36

老師,還想再問下,就是核定征收怎么弄啊 需要什么資料

鄒老師 解答

2020-01-02 19:38

你好,你是指所得稅征收方式核定征收怎么去稅局辦理的意思?

???? 追問

2020-01-02 19:42

鄒老師 解答

2020-01-02 19:43

你好,帶上營業執照,公章,法人代表身份證等資料,去稅局填寫所得稅征收方式鑒定表做征收方式鑒定就是了

???? 追問

2020-01-02 19:44

好的

???? 追問

2020-01-02 19:44

謝謝

鄒老師 解答

2020-01-02 19:45

不客氣,祝你學習愉快,工作順利! 希望對我的回復及時給予評價。謝謝

???? 追問

2020-01-02 21:08

還有一個問題哈,這個季度利潤比較多,我可以暫估一些成本進去嘛,到明年拿到票子沖銷,在根據發票做一筆。但是我還是第二年取不到發票呢。到時候怎么處理。因為現在老板的意思就是想拖到明年,實在取不到發票才會愿意交稅

鄒老師 解答

2020-01-02 21:10

你好,按規定當然是不得隨意暫估費用的
如果老板一定要這樣操作,你可以先做費用暫估處理,匯算清繳之前沒有取得發票就做納稅調增處理

???? 追問

2020-01-02 21:17

那到時候根據以前年度調整這個科目調整嗎

鄒老師 解答

2020-01-02 21:18

你好,是根據你做的無票費用金額調整

???? 追問

2020-01-02 21:20

意思是我就一直這樣掛在賬上,到時候就直接根據19年年底數額填嘛。把這個費用直接調增處理?

鄒老師 解答

2020-01-02 21:25

你好,是的,是這樣處理的

???? 追問

2020-01-02 21:50

好的明白了謝謝

鄒老師 解答

2020-01-02 21:52

不客氣,祝你學習愉快,工作順利! 希望對我的回復及時給予評價。謝謝
晚安

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你好 季度所得稅應納稅額=收入本年總額本年累計*應稅所得率*適用稅率—以前季度預繳稅額 這個季度沒有收入,就不需要補交所得稅的
2020-01-02 19:34:08
您好,不是的,收入成本費用都要填寫的。
2017-03-10 17:11:52
你這個年500萬指的是啥,收入么?你核定率多少?
2019-09-18 14:56:43
你好!是填1-3月的累計數。
2019-04-03 11:05:00
借:以前年度損益調整貸:應交稅費;借:應交稅費貸:銀行存款
2017-12-28 15:31:38
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