晴空 追問

2020-01-02 10:44

不是，是員工學(xué)習(xí)的住宿費(fèi)

鄒老師 解答

2020-01-02 10:53

你好，員工在本地學(xué)習(xí)也會(huì)發(fā)生住宿費(fèi)嗎？

晴空 追問

2020-01-02 11:20

對(duì)，在郊區(qū)離的遠(yuǎn)

鄒老師 解答

2020-01-02 11:28

你好，那一般納稅人取得這樣的發(fā)票可以認(rèn)證抵扣的

晴空 追問

2020-01-02 11:30

招待客戶就不能抵扣吧

鄒老師 解答

2020-01-02 11:37

你好，是的，招待客戶就不能抵扣的

晴空 追問

2020-01-02 15:37

老師，勞務(wù)費(fèi)發(fā)票是可以去稅務(wù)局代開嗎

鄒老師 解答

2020-01-02 15:40

你好，是個(gè)人提供勞務(wù)的勞務(wù)費(fèi)發(fā)票嗎？

晴空 追問

2020-01-02 15:53

是，我們是建筑業(yè)，包工頭怎么給我們開勞務(wù)費(fèi)發(fā)票

鄒老師 解答

2020-01-02 15:54

你好，包工頭可以提供合同去稅局給你單位代開發(fā)票入賬的

晴空 追問

2020-01-02 15:57

代開發(fā)票都交什么稅，稅率是多少

鄒老師 解答

2020-01-02 16:01

你好
需要繳納增值稅，附加稅，個(gè)人所得稅
增值稅=不含稅收入*3%
城建稅=增值稅*7%或5%
教育費(fèi)附加=增值稅*3%
地方教育費(fèi)附加=增值稅*2%
個(gè)人所得稅=不含稅收入*當(dāng)?shù)貓?zhí)行的預(yù)征率

晴空 追問

2020-01-02 16:14

老師，公司駐外地的員工來北京開會(huì)的住宿費(fèi)專票，可以抵扣嗎

鄒老師 解答

2020-01-02 16:17

你好，一般納稅人取得這樣的發(fā)票（來北京開會(huì)的住宿費(fèi)專票）可以認(rèn)證抵扣的

晴空 追問

2020-01-02 16:21

那做賬的時(shí)候入什么科目費(fèi)用

鄒老師 解答

2020-01-02 16:24

你好，可以這樣處理
借；管理費(fèi)用——差旅費(fèi)等科目，應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額），貸；庫存現(xiàn)金等科目