君無忌2551 追問

2019-12-31 08:58

我們這個分公司，不匯總繳納所得稅，總公司也要匯總報表，報稅嗎？還是總公司自己做自己的報表報稅？

許老師 解答

2019-12-31 09:00

總公司需要匯總報稅的，這是法律規定的。至于已經預繳的部分，當然是可以扣除的

君無忌2551 追問

2019-12-31 09:05

我們分公司有自己的納稅號，這是成立第二年，總公司也沒有備案分配所得稅。我想問的是，總公司和分公司報稅報表，如何編制報表，總公司需要匯總分公司的數據嗎？

許老師 解答

2019-12-31 09:08

如果總公司/分公司沒有內部交易的話    將營業收入等報表數據相加   就可以了

君無忌2551 追問

2019-12-31 09:11

獨立納稅的這個分公司的未分配利潤，年底需要轉入總公司嗎？如何結轉呀？謝謝！

許老師 解答

2019-12-31 09:14

合并的時候   相加就可以了       總公司的未分配利潤+分公司的未分配利潤    說白了    就是兩個賬套合并哈

君無忌2551 追問

2019-12-31 09:18

謝謝老師啊

許老師 解答

2019-12-31 09:18

不客氣。如果對回答滿意，請五星好評，謝謝！