學堂用戶_ph312182 追問

2019-12-30 18:24

老師  是把以前年度固定資產取得次月開始到現在沒計提得月份都補上嗎？

學堂用戶_ph312182 追問

2019-12-30 18:24

會影響今年的企業所得稅嗎？

maize老師 解答

2019-12-30 18:26

是的，不影響今年所得稅，做未分配利潤了

學堂用戶_ph312182 追問

2019-12-30 18:29

借：利潤分配—未分配利潤
貸  累計折舊—二級明細某輛車
這里的利潤分配未分配利潤是不是相當于一個以前年度的虧損？

學堂用戶_ph312182 追問

2019-12-30 18:32

補計提到現在月份如果還沒有折完  然后從現在開始按月計提到費用里？

maize老師 解答

2019-12-30 18:47

是的，你這個理解是對的

學堂用戶_ph312182 追問

2019-12-30 18:56

老師我有點疑惑 如果是到現在還沒有折完    補計提到未分配利潤里的是到18年末？如果是19年12月補提全部  難么19年的折舊是記到費用里還是19年12月以前的都計到未分配利潤

maize老師 解答

2019-12-30 19:03

補計提到未分配利潤里的是到18年末 是的，19年的折舊是記到費用里 這個今年還可以稅前扣除的