鋒 追問

2019-12-30 14:47

那怎么計提呢

曉宇老師 解答

2019-12-30 14:47

借：財務費用
貸：應付利息

鋒 追問

2019-12-30 14:50

我們給別人借的款，錢跟我們經營沒關系，利息做到財務費用要結轉成本，這樣可以！

鋒 追問

2019-12-30 14:55

！

曉宇老師 解答

2019-12-30 14:55

同學，您的意思是錢并沒有到您企業的公賬上嗎？

鋒 追問

2019-12-30 15:03

有到我們公賬上，是幫別人借的，然后全部打給別人了

鋒 追問

2019-12-30 15:05

相當于這筆借款跟公司經營沒什么關系，只是幫別人忙

曉宇老師 解答

2019-12-30 15:05

那利息也是您企業墊付，然后再從其他人那里收到是嗎？

鋒 追問

2019-12-30 15:08

是的，利息直接從對公戶扣了，如果利息做到財務費用抵成本了，這樣會不會漏稅的嫌疑

曉宇老師 解答

2019-12-30 15:09

如果利息實際上不是您企業支付，而是由實際借款人支付，那么這筆利息不應該確認為財務費用，而是掛在其他應收款中。

鋒 追問

2019-12-30 15:10

分錄怎么做

鋒 追問

2019-12-30 15:11

利息計提的分錄

曉宇老師 解答

2019-12-30 15:12

不需要計提費用了，直接做：
借：其他應收款
貸：銀行存款
收到借款人給公司打的利息款時：
借：銀行存款
貸：其他應收款

鋒 追問

2019-12-30 15:14

好的，謝謝

曉宇老師 解答

2019-12-30 15:14

不用客氣，同學，祝您生活愉快！