未來 追問

2019-12-29 12:20

那我2020年1月報2019年12月的企業所得稅該怎么做

未來 追問

2019-12-29 12:20

增值稅是按收入來的，但企業所得稅是按收入和成本來算的

江老師 解答

2019-12-29 12:21

這個直接看2019年12月的利潤表，看本年累計數據，進行申報企業所得稅

未來 追問

2019-12-30 10:48

老師，我司收到機械費發票10000元，做工程施工-合同成本-機械租賃費10000，但是我司付了20000塊錢，還有10000的發票要到2020年1月才給我們。那我是不是要做暫估成本？

江老師 解答

2019-12-30 10:57

這個可以計提相關的成本費用

未來 追問

2019-12-30 11:03

會計分錄怎么做

江老師 解答

2019-12-30 11:11

借：工程施工——合同成本——機械租賃費
貸：應付賬款——暫估應付賬款

未來 追問

2019-12-30 11:20

意思是說我分兩筆分錄做第一筆就收到發票的就借工程施工-合同成本-機械租賃費10000：貸銀行存款10000，第二筆就是暫估成本，借工程施工-合同成本-機械租賃費10000貸應付賬款-暫估應付款10000？

江老師 解答

2019-12-30 11:22

收到發票，就是按發票的金額入賬處理。