maize老師 解答

2019-12-29 09:15

那你之前確認收入不是做借應收 貸主營業務收入 應交稅費應交增值稅么，那這個不對，也需要沖掉 重新做

會計學堂0123 追問

2019-12-29 09:26

沒做，請問一步一步做個分錄謝謝您

maize老師 解答

2019-12-29 09:28

借應收 貸主營業務收入 應交稅費應交增值稅  借:營業稅金及附加 負數 貸:應交稅金-增值稅 負數  你是小規模么，你交稅做么，那就是借應交稅費應交增值稅 貸銀行，這個就是完整的了，結轉損益做借主營業務收入  貸本年利潤 ，借本年利潤 負數 貸營業稅金及附加 負數

會計學堂0123 追問

2019-12-29 09:39

老師，我不明白，
是這樣嗎？
先沖紅錯計提的分錄，
借:營業稅金及附加-100
貸::應交稅金-增值稅-100
當時轉收入時的分錄也是沖紅
借:營業收入-2000
貸本年利潤-2000
現在開始調整正確的分錄
借:現金或者銀行存款
貸:營業收入   貸應交稅費-增值稅
交的時候分錄
借:應交稅費-增值稅    貸銀行存款
是這樣嗎？

maize老師 解答

2019-12-29 09:41

借:營業收入-2000
貸本年利潤-2000 你收入也做不對么，那是這樣，現在開始調整正確的分錄
借:現金或者銀行存款
貸:營業收入 貸應交稅費-增值稅
交的時候分錄
借:應交稅費-增值稅 貸銀行存款  是的，借:現金或者銀行存款
貸:營業收入 貸應交稅費-增值稅 要是之前那個是一樣沖掉話，現在做是這樣

會計學堂0123 追問

2019-12-29 09:41

那我之前繳納的分錄也需要沖紅嗎？就是，借，:應交稅費增值稅貸:銀行存款

maize老師 解答

2019-12-29 09:43

你這個做沒有問題不需要

會計學堂0123 追問

2019-12-29 09:44

老師我不會從營業稅金及附加里面調出的分錄，您能說細一點嗎？并一步一步的把分錄在謝一面謝謝您

maize老師 解答

2019-12-29 09:50

借:營業稅金及附加-100
貸::應交稅金-增值稅-100   
借本年利潤 負數 貸營業稅金及附加 負數  這個做完就沒有了

會計學堂0123 追問

2019-12-29 10:25

老師謝謝您非常感謝

maize老師 解答

2019-12-29 10:44

好，我先回復別的學員，你有疑問再追問哈，