莎莎吾見了 追問

2019-12-28 22:07

像有些員工計提應付5000但是其中是扣費500，實發4500。
有時申報個稅會忘了沖減這500按5000來報了，
但是當做帳時實際應付工資只有4500
就是這樣有時多報或者是小報了個稅導致最后總金額與個稅申報的對不上

maize老師 解答

2019-12-28 22:10

加回去，要是就點申報更正， 一般是下個月申報的時候加回去，這個是累計預繳，全年收入沒有問題對的上就可以，不過這個下個月是最后一個所屬期12月，你需要都對清楚 要不就只能去是稅局更正申報，要是退稅話，不退稅可以點申報更正，這個客戶端更正

莎莎吾見了 追問

2019-12-28 22:17

12月不是申報11月放的工資嗎？我公司1月工資2月發放 .11月發的是10月工資
2020年1月申報12月發放11工資啊。我申報錯了？

maize老師 解答

2019-12-28 22:44

但是個稅所屬期匯算清繳看的所屬期是1-12月，不是看你工資表

maize老師 解答

2019-12-28 22:45

所屬期1到12這個才算一年

莎莎吾見了 追問

2019-12-28 23:11

老師所屬期12月是在次年1月申報，指的就是12月我公司實際發放了多少錢的工資，這個工資是不管我工資表的月份，反正是按我應給的金額。
像A員工當月工資5000。扣社保300.實發4700.
我是按5000申報個稅對嗎？
要是之前報多或者是報少，就在12月把累計金額報正確數，是這樣嗎？

maize老師 解答

2019-12-28 23:27

是的，你理解是對的