sunny 追问

2019-12-27 14:59

沒有我們是今年才成立的公司

bamboo老師 解答

2019-12-27 15:00

按照稅后凈利潤計提 可以匯算清繳后補計提

sunny 追问

2019-12-27 15:06

具體是怎么計算方式，能舉個例子說明嗎，這樣說太模糊了，不清楚

bamboo老師 解答

2019-12-27 15:09

您現在的凈利潤是不準確的 因為匯算清繳的時候可能會要納稅調整 到時候要補繳企業所得稅 然后通過利潤分配-未分配利潤科目走賬
這樣計提的盈余公積跟未分配利潤科目金額就不對應了 所以讓您等匯算請假后確認了利潤分配-未分配利潤的準確數字后再做計提

sunny 追问

2019-12-27 15:15

那現在我不做計提嗎，我第一次弄這個，所以不是很清楚

bamboo老師 解答

2019-12-27 15:17

可以現在不做計提
如果您覺得不放心現在做也可以的 比如凈利潤10000  計提盈余公積的話10000*0.1=1000
“公司制企業的法定盈余公積按照規定比例10%從凈利潤(減彌補以前年度虧損)中提取。
法定盈余公積累計額達注冊資本50%時可不再提取。

sunny 追问

2019-12-27 15:38

但是我現在不計提，那么等到匯算清繳的時候還是要倒回今年12月計提的嘛

bamboo老師 解答

2019-12-27 15:43

不需要 在5月做個計提分錄就好了

sunny 追问

2019-12-27 16:20

在明年5月份做計提分錄嗎是這個意思嗎。

bamboo老師 解答

2019-12-27 16:22

是的 在明年五月份做計提分錄也可以的