弓長木卯芬 追問

2019-12-27 12:51

好的。那我11月中總進項是179142.79，需要減去那筆27393.3元嗎（因為有單獨做借應交進項貸，待認證進項稅額的分錄的話。

弓長木卯芬 追問

2019-12-27 12:54

庫存商品下面的進項是總的。如果我把27393.3的這筆另外做了老師說的那個分錄。那庫存商品下面的總進項數字需求變嗎

立紅老師 解答

2019-12-27 13:01

你好，如果當初單獨做了分錄，需要把它減掉。總額不變

弓長木卯芬 追問

2019-12-27 13:08

把庫存商品下面的進項179142.79減27393.3變成151749.49對吧。

弓長木卯芬 追問

2019-12-27 13:10

我當月有做借應交進項稅額27393.3，貸待認證抵扣進項稅27393.3

立紅老師 解答

2019-12-27 13:20

你好，把庫存商品下面的進項179142.79減27393.3變成151749.49——是對的

弓長木卯芬 追問

2019-12-27 13:24

老師。我當月認證通過的數字是179142.79喔。

立紅老師 解答

2019-12-27 13:26

你好，認證通過的總數是179142.79，這里面包括了27393.3，因為27393.3以前已經轉入了進項稅額

弓長木卯芬 追問

2019-12-27 13:43

老師說的已經轉入進項稅額，是指借應交進項稅額27393.3，貸待認證抵扣稅27393.3這個分錄嗎。。

立紅老師 解答

2019-12-27 13:45

你好，是的，是這樣的。