kj_R6diHAQqMevb 追問

2016-04-16 12:35

因為這時候還是沒票  但貨已經回來了哦

kj_R6diHAQqMevb 追問

2016-04-16 14:01

又做到應付了?那不是往來單位都混淆了?

kj_R6diHAQqMevb 追問

2016-04-16 15:27

因為我做的都是比如貨款是200000  支付50%款時 借  預付帳款---A公司   100000
                                                                                     貸  銀行存款   100000
              票隨貨來時  并支付剩下的50%的款     借  原材料   170940.17
                                                                               應交稅費--應交增值稅(進項稅額)   29059.83
                                                                              貸  預付帳款--A公司  100000
                                                                                     銀行存款  100000
這樣對吧?

kj_R6diHAQqMevb 追問

2016-04-16 15:53

對  我就是存在這個問題  比如上例中  我們全付了款  對吧  貨也到公司入庫了  但票沒到 請問上面的分錄哪里要改一下呢?比如入庫后  我沒拿到票  也并不知道價 稅各是多少  我怎么做呢 
前面兩步都是一樣   借:  預付帳款 --A公司 100000    貸 :  預付帳款 100000   貨到了  付尾款  發票未到  怎么做呢 是不是  借  原材料--暫估   貸  預付帳款--A公司 100000   銀行存款  100000?

鄒老師 解答

2016-04-16 12:30

是的

鄒老師 解答

2016-04-16 13:01

借；庫存商品等科目     貸；應付賬款-暫估

鄒老師 解答

2016-04-16 15:12

沒有取得發票一般是通過應付賬款-暫估
財務會知道這筆暫估應付是哪個供應商的，只是不知道確切的金額

鄒老師 解答

2016-04-16 15:32

這樣是對的
如果只是預付，沒有發票，貨到了，還是要走暫估的步驟

鄒老師 解答

2016-04-17 11:17

借；庫存商品等科目     貸；應付賬款-暫估
取得發票先把暫估的重回
然后根據發票入賬