華華 追問

2019-12-26 16:34

全年收入165萬，小規(guī)模的，業(yè)務(wù)招待費10838.5，現(xiàn)在按千分之五，165*0.005=8250.實際發(fā)生的是10838.5*0.6=6503.1老師，那我到時候要納稅調(diào)增10838.5—6503.1=4335.4是這樣的嗎？

玲老師 解答

2019-12-26 16:37

是的，你這樣計算是正確的

華華 追問

2019-12-26 16:40

現(xiàn)在年底了，業(yè)務(wù)招待費我做多少進去調(diào)增少一點比較好？

玲老師 解答

2019-12-26 16:49

就按照你上面算的那個，結(jié)果需要調(diào)整

華華 追問

2019-12-26 17:11

4335.4匯算清繳的時候是這個按5%交納企業(yè)所得稅是嗎？

華華 追問

2019-12-26 17:12

我以前沒操作過，所以問清楚，年底了看做多少入帳

玲老師 解答

2019-12-26 17:12

是的   
你好 業(yè)務(wù)招待費扣除標準按發(fā)生額的百分之六十和收入的千分五這二個數(shù)進行比較 哪個數(shù)小按哪個數(shù)扣除

華華 追問

2019-12-26 17:18

好的，謝謝老師

玲老師 解答

2019-12-26 17:32

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