霞 追問

2019-12-26 15:43

有沒有流程圖發(fā)給我看下？沒開過紅字

小黎老師 解答

2019-12-26 15:44

.增值稅專用發(fā)票當(dāng)月開錯(cuò)，且未進(jìn)行勾選認(rèn)證，可以直接作廢，誰開票誰作廢的原則，或者管理員權(quán)限登錄開票軟件進(jìn)行作廢。



點(diǎn)擊發(fā)票管理-發(fā)票作廢-選中需要作廢的發(fā)票號碼-點(diǎn)擊作廢按鈕。





2.跨月的發(fā)票開錯(cuò)，先開具紅字信息表，上傳后，再開具紅字負(fù)數(shù)票



發(fā)票管理-紅字發(fā)票信息表



(1)紅字增值稅專用發(fā)票信息表填開-紅字增值稅專用發(fā)票信息表填開-信息填寫無誤后打印，具體方法如下：





提示：如果您的商品編碼中未添加需要開具的商品名稱，需要先添加商品編碼再填開信息表



1.點(diǎn)擊紅字增值稅專用發(fā)票信息表填開，進(jìn)入紅字發(fā)票信息表信息選擇界面：





（1）銷方申請：在發(fā)票已經(jīng)開具，且跨月或進(jìn)行過非征期抄報(bào)后，尚未進(jìn)行勾選認(rèn)證，可以選擇銷方申請，需要輸入藍(lán)字發(fā)票的發(fā)票代碼和發(fā)票號碼







（2）購方申請有兩種情況



發(fā)票已經(jīng)勾選認(rèn)證，需要購方開具紅字信息表，選擇已抵扣，只要選擇發(fā)票種類后，不需要填寫對應(yīng)藍(lán)字發(fā)票代碼和發(fā)票號碼，點(diǎn)“確定”進(jìn)入填開界面。



當(dāng)選擇未抵扣時(shí)，應(yīng)選擇發(fā)票種類，并填寫對應(yīng)藍(lán)字發(fā)票代碼和號碼，點(diǎn)“確定”進(jìn)入填開界面。



成品油企業(yè)按照實(shí)際情況選擇。





進(jìn)入“開具紅字增值稅專用發(fā)票信息表”填開界面，準(zhǔn)確填寫藍(lán)字發(fā)票信息，

注意：



帶有清單的發(fā)票無法在紅字信息表中顯示

專票開具紅字信息表時(shí)支持部分金額沖紅





(2)紅字增值稅專用發(fā)票信息表查詢導(dǎo)出，選中開具的紅字發(fā)票信息表，點(diǎn)擊上傳按鈕，上傳成功會生成信息表編號。









3.銷售方進(jìn)入專用發(fā)票填開界面，點(diǎn)擊“紅字”，選擇“導(dǎo)入網(wǎng)絡(luò)紅字發(fā)票信息表”，選擇需要開具的信息，核實(shí)信息無誤后方可打印。







無特殊情況，不要選擇直接開具！



普用發(fā)票作廢/沖紅方法

1.當(dāng)月開錯(cuò)的發(fā)票，且未進(jìn)行非征期抄報(bào)，可以對其作廢。



發(fā)票管理-發(fā)票作廢-選擇開錯(cuò)的發(fā)票-點(diǎn)擊作廢





2.跨月的普票或已經(jīng)抄稅的普票，發(fā)現(xiàn)開錯(cuò)了，需進(jìn)行普票沖紅。



點(diǎn)擊發(fā)票管理-發(fā)票填開-紅字-輸入需要沖紅的藍(lán)字發(fā)票的代碼和號碼，自動(dòng)帶出與藍(lán)字發(fā)票一致的信息，核實(shí)無誤后打印，此操作需要占用一張紙質(zhì)發(fā)票。



普票不支持部分沖紅。







機(jī)動(dòng)車發(fā)票開錯(cuò)的處理方法和普票一致！



電子發(fā)票作廢方法

增值稅電子普通發(fā)票開錯(cuò)處理方法：



由于增值稅電子普通發(fā)票具有可復(fù)制性，無法回收的特點(diǎn)，因此增值稅電子普通發(fā)票一旦開具暫不能作廢。



增值稅電子普通發(fā)票開具后，如發(fā)生開票有誤、銷貨退回或銷售折讓等應(yīng)開具紅字增值稅電子普通發(fā)票，無需退回增值稅電子普通發(fā)票。也就是說，電子發(fā)票開錯(cuò)不管是本月或跨月只能沖紅，不能直接作廢。



方法與普票跨月沖紅的方法一致。