霞 追問

2019-12-26 15:43

有沒有流程圖發給我看下？沒開過紅字

小黎老師 解答

2019-12-26 15:44

.增值稅專用發票當月開錯，且未進行勾選認證，可以直接作廢，誰開票誰作廢的原則，或者管理員權限登錄開票軟件進行作廢。



點擊發票管理-發票作廢-選中需要作廢的發票號碼-點擊作廢按鈕。





2.跨月的發票開錯，先開具紅字信息表，上傳后，再開具紅字負數票



發票管理-紅字發票信息表



(1)紅字增值稅專用發票信息表填開-紅字增值稅專用發票信息表填開-信息填寫無誤后打印，具體方法如下：





提示：如果您的商品編碼中未添加需要開具的商品名稱，需要先添加商品編碼再填開信息表



1.點擊紅字增值稅專用發票信息表填開，進入紅字發票信息表信息選擇界面：





（1）銷方申請：在發票已經開具，且跨月或進行過非征期抄報后，尚未進行勾選認證，可以選擇銷方申請，需要輸入藍字發票的發票代碼和發票號碼







（2）購方申請有兩種情況



發票已經勾選認證，需要購方開具紅字信息表，選擇已抵扣，只要選擇發票種類后，不需要填寫對應藍字發票代碼和發票號碼，點“確定”進入填開界面。



當選擇未抵扣時，應選擇發票種類，并填寫對應藍字發票代碼和號碼，點“確定”進入填開界面。



成品油企業按照實際情況選擇。





進入“開具紅字增值稅專用發票信息表”填開界面，準確填寫藍字發票信息，

注意：



帶有清單的發票無法在紅字信息表中顯示

專票開具紅字信息表時支持部分金額沖紅





(2)紅字增值稅專用發票信息表查詢導出，選中開具的紅字發票信息表，點擊上傳按鈕，上傳成功會生成信息表編號。









3.銷售方進入專用發票填開界面，點擊“紅字”，選擇“導入網絡紅字發票信息表”，選擇需要開具的信息，核實信息無誤后方可打印。







無特殊情況，不要選擇直接開具！



普用發票作廢/沖紅方法

1.當月開錯的發票，且未進行非征期抄報，可以對其作廢。



發票管理-發票作廢-選擇開錯的發票-點擊作廢





2.跨月的普票或已經抄稅的普票，發現開錯了，需進行普票沖紅。



點擊發票管理-發票填開-紅字-輸入需要沖紅的藍字發票的代碼和號碼，自動帶出與藍字發票一致的信息，核實無誤后打印，此操作需要占用一張紙質發票。



普票不支持部分沖紅。







機動車發票開錯的處理方法和普票一致！



電子發票作廢方法

增值稅電子普通發票開錯處理方法：



由于增值稅電子普通發票具有可復制性，無法回收的特點，因此增值稅電子普通發票一旦開具暫不能作廢。



增值稅電子普通發票開具后，如發生開票有誤、銷貨退回或銷售折讓等應開具紅字增值稅電子普通發票，無需退回增值稅電子普通發票。也就是說，電子發票開錯不管是本月或跨月只能沖紅，不能直接作廢。



方法與普票跨月沖紅的方法一致。