 =?堂雅 追問

2019-12-26 10:03

嗯嗯，我們是銷售貨物的，那就不用填了
還有老師我想問下，存貨轉入成本的分錄怎么寫啊

鄒老師 解答

2019-12-26 10:10

你好
存貨轉入成本的分錄，借；主營業務成本，貸；庫存商品

 =?堂雅 追問

2019-12-26 10:22

還有最后一個問題就是我們現在預收賬戶上掛著380萬，其中有13萬多是去年沒結清的尾款，我們今年實際的開票金額是除去這13萬多的錢，那我現在怎么做分錄把這13萬多扒出來啊？才能體現我們實際開票的金額

鄒老師 解答

2019-12-26 10:30

你好，預收賬戶上掛著380萬，其中有13萬多是去年沒結清的尾款，這13萬之前是已經開具了發票嗎？

 =?堂雅 追問

2019-12-26 11:16

是的，開過了，老師

鄒老師 解答

2019-12-26 11:21

你好，13萬既然開過了發票就不會在預收賬款掛賬才是啊

 =?堂雅 追問

2019-12-26 11:28

按理說是，有可能做錯了，那怎么修改啊，老師

鄒老師 解答

2019-12-26 11:31

你好，需要補做收入處理
借；預收賬款 13萬，貸；主營業務收入 ，  應交稅費-應交增值稅

 =?堂雅 追問

2019-12-26 11:44

好的，謝謝老師

鄒老師 解答

2019-12-26 11:47

不客氣，祝你學習愉快，工作順利！ 希望對我的回復及時給予評價。謝謝