吉吉 追問

2019-12-26 09:55

沒有

郭老師 解答

2019-12-26 09:56

押金記營業外支出，然后退回的房租，借銀行存款貸預付。

吉吉 追問

2019-12-26 09:56

不開發票也可以入賬，匯算清繳的時候踢出來就可以了。現在企業執行的是企業會計準測

郭老師 解答

2019-12-26 09:57

你好是的，可以

吉吉 追問

2019-12-26 10:35

是整個會計分錄，不是光押金的

郭老師 解答

2019-12-26 10:37

之前借預付貸銀行存款，然后按月分攤，是不是。然后我給你退回一個月的，借銀行存款貸預付。

吉吉 追問

2019-12-26 10:46

之前的沒有做，現在才入賬。

郭老師 解答

2019-12-26 10:52

現在按上面分錄補就可以的

吉吉 追問

2019-12-26 11:19

如果一直沒收到發票，不能入管理費用嗎？還是一直掛預付賬款？

郭老師 解答

2019-12-26 11:25

沒有發票也可以分攤
上面跟你說了按月分攤，借管理費用貸預付。

吉吉 追問

2019-12-26 11:35

現在這個分錄是補錄的，這樣做您看對嗎？借：管理費用45048其他應付款-押金4800，貸：現金49848。借：壞賬準備4800，貸：其他應付款-押金4800

郭老師 解答

2019-12-26 11:40

企業會計準則記賬的嗎
前面的分錄可以