活力的芝麻 追問

2019-12-24 14:03

應收十+預收=20250880.34，資產負債表年初數是22116498.30

楊@老師 解答

2019-12-24 14:09

預收賬款=預收賬款明細賬對的貸方+應收賬款明細賬的貸方，不是按科目余額表的

活力的芝麻 追問

2019-12-24 14:37

例如：2019年11月資產負債表銀行存款"年初數"是指19年10月份的期末數還是指18年度的期末數

楊@老師 解答

2019-12-24 14:43

應是指18年度的期末數

活力的芝麻 追問

2019-12-24 15:04

預收賬款=預收賬款明細賬的貸方+應收賬款明細賬的貸方，不是按科目余額表的。但是其他科目如銀行存款，應交稅金的"年初數"都是科目余額表的期初余額

楊@老師 解答

2019-12-24 15:05

應收、預收、應付、預付 這4個往來科目是不一樣的，需要單獨歸類

活力的芝麻 追問

2019-12-24 15:07

哦，這個個科目不能看科目余額表，哪看會計分錄一個個對嗎?

楊@老師 解答

2019-12-24 15:09

一般報表都是自動生成的，你可以讓財務軟件售后給你設置好，

活力的芝麻 追問

2019-12-24 15:13

因為我要檢驗報表數據勾勾稽關系對不對

楊@老師 解答

2019-12-24 15:15

那要驗證，只能根據明細賬，一個一個驗證了

活力的芝麻 追問

2019-12-24 15:16

看會計分錄嗎，哪個最直接方便

楊@老師 解答

2019-12-24 15:19

看明細表，分錄不能直接體現的

活力的芝麻 追問

2019-12-24 15:21

專業名詞是不是叫會計科目明細表

楊@老師 解答

2019-12-24 15:23

是的，你只能一個一個核對了

活力的芝麻 追問

2019-12-24 16:11

好的，謝謝謝!老師

楊@老師 解答

2019-12-24 16:12

不客氣，麻煩給予好評