田 追問

2019-12-24 10:08

沒有發票是暫估入賬

田 追問

2019-12-24 10:08

稅務局說要進項稅額轉出，補增值稅和所得稅

田 追問

2019-12-24 10:09

不是應該實際收到才做進項稅額轉出嗎？我這都沒有收到只是自己預估的？

郭老師 解答

2019-12-24 10:09

當時你做了費用是嗎。

田 追問

2019-12-24 10:09

稅務局按照平銷返利這個法條，我們應該怎樣應對

郭老師 解答

2019-12-24 10:10

需要發票，如果沒有發票，你做了費用不可以稅前扣除。

田 追問

2019-12-24 10:13

當時沖的成本

田 追問

2019-12-24 10:13

那增值稅那塊兒怎么說

田 追問

2019-12-24 10:14

所得稅一直是虧損還要補交嗎？不是可以直接彌補虧損？

郭老師 解答

2019-12-24 10:16

你當時分錄怎么做的能寫下來嗎？

田 追問

2019-12-24 10:18

借：預付賬款-廠家返利暫估
   貸：主營業務成本

郭老師 解答

2019-12-24 10:20

你匯算清繳調增，不需要補增值稅和所得稅。你這個是少抵扣了成本才對。

田 追問

2019-12-24 10:26

那我應該怎樣去說，用哪個法條？

田 追問

2019-12-24 10:26

這是18年的張匯算清繳都做過了

郭老師 解答

2019-12-24 10:27

主營業務成本在貸方表示少抵扣的
沒有多抵扣所得稅
沒有做增值稅，不涉及進項轉出

田 追問

2019-12-24 10:31

好的

田 追問

2019-12-24 10:31

謝謝老師

郭老師 解答

2019-12-24 10:37

不用客氣的。