小財務 追問

2019-12-23 12:22

老師，比如我開給購買我們公司服務的銷售發票60w。我從甲公司得到技術支持80w。那結轉成本我可以只結轉50w嗎？這怎么處理好點呢

洛洛老師 解答

2019-12-23 12:35

您好，這個如果是同一個活動說不過去的，收到發票80萬付款80萬只結轉50萬不可行。如果是不同一個活動你可以結轉成本80萬。

小財務 追問

2019-12-23 14:18

老師 ，主要是兩個活動。但兩個活動，不是這個月一起舉辦。但我們得到技術支持是一次性的。  還有，老師我們這個行業結轉多少成本合適呢。比如60w的銷售發票，結轉多少成本合適？

洛洛老師 解答

2019-12-23 14:28

您好，是2個活動的成本你們要按活動分來核算的話就按活動收入占比分攤成本。

小財務 追問

2019-12-23 17:16

老師 ，我們開出去的6%稅率的發票的銷項稅額，能不能抵扣增值稅的時候用手機發票的進項來抵扣。我們經營范圍里有賣手機 ，也有提供文化組織策劃業務。    我們的手機進項有蠻多的。

洛洛老師 解答

2019-12-23 17:23

您好，你是購買手機用于經營的發票可以抵扣，如果是用于員工福利的不可以抵扣。

小財務 追問

2019-12-23 17:33

老師，那像我們公司這種情況。應該可以用手機的進項抵扣服務費的銷項吧？

洛洛老師 解答

2019-12-23 17:44

你們是買進手機用來銷售的可以抵扣銷項。