不仙 追问

2019-12-21 16:02

開票開了45萬和82萬做無票收入，那銀行流水中的收入要拿127萬出來做主營業(yè)務(wù)收入和結(jié)轉(zhuǎn)成本嗎？

鄒老師 解答

2019-12-21 16:03

你好，是按127萬對應(yīng)的不含稅金額做收入
然后結(jié)轉(zhuǎn)對應(yīng)的成本

不仙 追问

2019-12-21 16:05

那無票收入該怎么做分錄呢

鄒老師 解答

2019-12-21 16:06

你好，與正常開具發(fā)票收入分錄是一樣的，只是沒有開具發(fā)票而已
借；應(yīng)收賬款 等科目   ，貸；主營業(yè)務(wù)收入 ，  應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（銷項稅額）
借；主營業(yè)務(wù)成本  ， 貸；庫存商品