A煥煥 追问

2019-12-21 10:07

是一般納稅人

A煥煥 追问

2019-12-21 10:07

那就是說只有大類相同，開的是廣告服務(wù)，后綴其實都是可以抵扣的對嗎？

鄒老師 解答

2019-12-21 10:13

你好，增值稅是購進抵扣，沒有規(guī)定必須一 一對應(yīng)才可以抵扣 的

A煥煥 追问

2019-12-21 10:34

但我們就是廣告公司，上游給我們的都是廣告服務(wù)-廣告發(fā)布費，如果客戶都是讓我們開的技術(shù)服務(wù)費，或者別的這樣也可以嗎？

鄒老師 解答

2019-12-21 10:39

你好，增值稅是購進抵扣，沒有規(guī)定必須一 一對應(yīng)才可以抵扣 的
所以是可以抵扣的

A煥煥 追问

2019-12-21 10:41

比如說，如果我們是實體店，買了一批本，這個稅目進項應(yīng)該是確定的，如果銷項，開的不是這個，那不是表面我們在賣我們沒有的東西？這樣開票是可以抵，但是說明公司經(jīng)營不正規(guī)，有問題對嗎？

鄒老師 解答

2019-12-21 10:45

你好，如果你單位之前有庫存其他的，那你銷售可以是開具其他的，而不一定是這個月的進項（一批本）
如果長期進項與銷項不一致，那說明就有問題的，可能會涉及虛開進項發(fā)票抵扣的

A煥煥 追问

2019-12-21 10:56

那我們進項就只有，廣告服務(wù)-廣告發(fā)布費，客戶要是開廣告服務(wù)-廣告發(fā)布服務(wù)費。這倆是一樣的嗎？

鄒老師 解答

2019-12-21 10:57

你好，形式上多了（服務(wù)）二字，本質(zhì)是一樣的