購入不動產所需要的材料金額100萬元,稅額13萬元。分2年抵扣,其中60%取得發票的當期抵扣,40%下年抵扣,轉入待抵扣。請問在增值稅申報表(表二)中抵扣及待抵扣金額和稅額分別怎么填? 謝謝!
千秋雨
于2019-12-21 08:23 發布 ??746次瀏覽
- 送心意
小惑老師
職稱: 稅務師,中級會計師
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你好,現在可以一次抵扣了。不需要分期抵扣了
2019-12-21 08:24:35

你好
這張發票以后會取得嗎?
如果以后會拿到,不能轉出!
2020-06-22 10:06:50

您好!根據《財政部、國家稅務總局關于印發(營業稅改征增值稅試點方案)的通知》(財稅[2011] 110號)規定,現有增值稅納稅人向試點納稅人購買服務取得的增值稅專用發票,可按現行規定抵扣進項稅額。 根據《國家稅務總局關于調整增值稅納稅申報有關事項的公告>(國家稅務總局公告2011年第66號)規定,接受試點納稅人提供的交通運輸業服務,取得的《貨物運輸業增值稅專用發票),填入第八欄“運輸費用結算單據”。第八欄中的“金額”,按《貨物運輸業增值稅專用發票》“合計金額”欄數據填寫。第八欄中的“稅額”,《貨物運輸業增值稅專用發票>“稅率”欄為"11%”的,按《貨物運輸業增值稅專用發票》“稅額”欄數據填寫;“稅率”欄為其他情況的,按《貨物運輸業增值稅專用發票》“價稅合計”欄數據乘7%扣除率計算填寫。
2017-06-14 10:08:57

你好!先填增值稅納稅申報表附列資料。
2019-01-13 19:39:08

現在開發票 先紅沖原來無票收入的分錄 再開正確的發票,做正確發票金額的分錄 ,報表開票時無票收入填寫負數 然后去找管員開轉 辦單子去窗口辦理就好了
2019-09-18 08:32:28
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