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送心意

鄒老師

職稱注冊稅務師+中級會計師

2016-04-13 18:04

我是A單位,比如B來掛靠我公司,做的是小工程,工程合同價是20萬,完工后開票20萬給甲方,稅費都是他自己交了,之后工程款20萬匯到A單位賬上,B拿18萬材料票來報銷,同時扣去一定的管理費后把余款匯給B

浨浨、 追問

2016-04-13 18:11

現在施工單位在開具發票的同時就繳納了稅,還用計提稅金嗎?

鄒老師 解答

2016-04-13 18:00

你好,具體是什么經濟業務?

鄒老師 解答

2016-04-13 18:05

借;銀行存款     貸;工程結算 20
借;主營業務成本 18  工程施工-合同毛利2    貸;主營業務收入 20

鄒老師 解答

2016-04-13 18:50

由施工單位計提

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相關問題討論
借:工程施工,應交稅費-增值稅進項稅, 貸銀行存款
2019-11-18 16:06:28
請參考 :新準則工程施工改杰工程履約成本 https://wenku.baidu.com/view/bee68240a8956bec0975e327.html
2019-06-27 13:55:24
你好;? ?你們這個是掛靠別人; 你們收到對方的款做; 借銀行存款貸主營業務收入; 銷項稅;? ?支付的成本人工費 材料費等 計入 借工程施工? -合同成本-材料費-人工費等貸 銀行存款;? ?應付職工薪酬-工資? ?
2022-10-24 12:24:59
你好,同學。 借 工程施工 合同成本 貸 應付賬款 借 銀行存款 貸 工程結算 借 主營業務成本 工程施工 合同毛利 貸 主營業務收入 借 工程結算 貸 工程施工 合同成本 工程施工 合同毛利
2020-05-29 20:59:43
你好,計入工程物資核算
2020-02-25 13:59:06
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