儒雅的高山 追問

2019-12-19 21:51

行政單位，直接支付收到的工資退回，也這樣嗎？當年部分呢

QQ老師 解答

2019-12-19 22:42

你好！你們是行政單位？那就原分錄紅字沖回

儒雅的高山 追問

2019-12-19 22:46

是零余額支付的，個人退回的直接支付，不能原分錄直接沖，要借銀行存款，貸什么呢，往年發多的能沖今年的費用？

QQ老師 解答

2019-12-20 09:07

1、計提時：
借：事業支出-工資福利支出 
貸：應付職工薪酬-實發工資 
2、 發放工資時：
借：應付職工薪酬-實發工資
貸：零余額賬戶用款額度
你們平時是這樣處理的嗎？退回到你們那個賬戶了？

儒雅的高山 追問

2019-12-20 09:09

是，差不多，退回往來戶，借銀行存款，貸什么？貸方記的時候分往年多發和今年多發嗎？

QQ老師 解答

2019-12-20 09:45

你好！都計入今年吧，去年的沒法沖