南言 追問

2019-12-18 10:23

那這個收據有沒有都可以是吧？因為是老板暫時借款，他也沒有要收據，我就沒開，有沒有影響

郭老師 解答

2019-12-18 10:25

可以沒有的
用回但也可以的

南言 追問

2019-12-18 10:26

還有老師，假如說是今年12月份就發生業務，但是跨年1月才能收到發票，這樣處理起來麻煩嗎？因為跨年了

郭老師 解答

2019-12-18 10:27

不麻煩的
屬于12月份的，把發票放12月份就可以

南言 追問

2019-12-18 10:29

但是12月的已經裝訂存檔了呢？到時候收到發票又放在哪里

郭老師 解答

2019-12-18 10:30

放到一月份，以前年度損益調整做

南言 追問

2019-12-18 10:32

科目直接就用以前年度損益調整嗎？那我十二月份付款未收到發票時這筆分錄怎么做？

郭老師 解答

2019-12-18 10:34

你好，借xx費用貸銀存

南言 追問

2019-12-18 10:35

萬一是收到專票的話，又沖銷XX費用是嗎？

郭老師 解答

2019-12-18 10:37

沒看懂你說的什么意思

南言 追問

2019-12-18 10:39

我的意思是，12月份不確定對方開給我們的是專票還是普票，因為我們是一般納稅人 。我12月入賬是以全額入賬費用。要是1月份收到專票，稅額是不是就沖銷一部分費用

郭老師 解答

2019-12-18 10:42

借應付貸以前年度損益調整
借以前年度損益調整，進項貸進項
借以前年度損益調整貸利潤分配