暖陽 追問

2019-12-17 11:26

沒有做到工資，掛得是往來，沒有發(fā)票往來怎么充呢

軼塵老師 解答

2019-12-17 11:26

那就不是你自己的員工  對(duì)方代開發(fā)票給你可以

暖陽 追問

2019-12-17 11:27

不是自己員工，是聘用技術(shù)人員，但是他們會(huì)在公司正常上班

暖陽 追問

2019-12-17 11:29

我問的是代開發(fā)票的稅務(wù)局一定要是公司所在的稅務(wù)局才能代開嗎？如果他給我外地稅務(wù)局代開的發(fā)票，我這邊可以入賬嗎？有沒有什么稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)

軼塵老師 解答

2019-12-17 11:30

應(yīng)該在提供服務(wù)的地方代開發(fā)票

暖陽 追問

2019-12-17 11:35

好的，我們都是通過順豐發(fā)貨的，順豐提供的發(fā)票，備注也要填寫始發(fā)地，貨物名稱之類的信息嗎

軼塵老師 解答

2019-12-17 11:36

原則上需要備注始發(fā)地，貨物名稱之類的信息

暖陽 追問

2019-12-17 11:39

好吧，沒有個(gè)準(zhǔn)確的答案嗎？

軼塵老師 解答

2019-12-17 11:40

國家稅稅務(wù)總局公告2015年第99號(hào)：增值稅一般納稅人提供貨物運(yùn)輸服務(wù)，使用增值稅專用發(fā)票和增值稅普通發(fā)票，開具發(fā)票時(shí)應(yīng)將起運(yùn)地、到達(dá)地、車種車號(hào)以及運(yùn)輸貨物信息等內(nèi)容填寫在發(fā)票備注欄中，如內(nèi)容較多可另附清單。

暖陽 追問

2019-12-17 11:55

這個(gè)文件我知道，就是想聽一下老師關(guān)于順豐快遞貨物要不要填寫備注的解讀

軼塵老師 解答

2019-12-17 12:09

順豐快遞提供的就是貨物運(yùn)輸?shù)姆?wù)。那么原則上他的發(fā)票是需要備注的。如果金額不大，備注欄不填寫的話，被稽查的風(fēng)險(xiǎn)不大；如果是大額的，必須需要備注。

暖陽 追問

2019-12-17 12:16

每個(gè)月大概5000多，是需要填寫備注吧

軼塵老師 解答

2019-12-17 12:45

是的。金額算很大的了

暖陽 追問

2019-12-17 15:05

好的，能不能給個(gè)成本核算的思路，謝謝

暖陽 追問

2019-12-17 17:14

比如有個(gè)技術(shù)人員公司給她發(fā)2萬，先申報(bào)5000個(gè)稅，然后15000再到稅務(wù)局開技術(shù)服務(wù)費(fèi)發(fā)票給公司，可以嗎

軼塵老師 解答

2019-12-17 17:48

只有簽訂勞動(dòng)合同的 才可以以工資表入賬  員工不能開發(fā)票給企業(yè)

暖陽 追問

2019-12-17 17:55

就是不可以這樣操作是嗎？

軼塵老師 解答

2019-12-17 18:02

是的，不可以這樣操作。你要區(qū)分是勞動(dòng)合同還是勞務(wù)合同。

暖陽 追問

2019-12-18 11:22

好的，食堂買的桌椅板凳和鍋碗瓢盆怎么入賬呀