魚魚 追問

2019-12-17 07:52

您的意思是，不開發票的情況，借：應收賬款（客戶）貸：主營業務收入  應交稅費（銷項）。借：銀行存款  貸：應收賬款（客戶） ?

宸宸老師 解答

2019-12-17 08:02

您好，
是的。只是在申報的時候，報未開票收入

魚魚 追問

2019-12-17 08:06

如何申報未開發票收入？

魚魚 追問

2019-12-17 08:06

沒有開票，還要交稅嗎？

宸宸老師 解答

2019-12-17 08:08

您好，附表一有一列 未開具發票 一列的 ，您下次可以注意下

魚魚 追問

2019-12-17 08:53

好的，老師，會有這種情況，客戶先不開票，可過一段時間后有要求開票了，這樣我們就會重復繳稅。為避免這樣的情況，能否先只確認主營收入，將來客戶要求開票時，借：主營業務收入，貸：應交稅費（銷項?）

宸宸老師 解答

2019-12-17 08:54

您好，到時候把未開票收入改成負數，然后正常報稅

魚魚 追問

2019-12-17 08:59

您的意思是，先紅沖之前確認的整筆主營收入，借：主營業務收入，貸：應收賬款（客戶），然后再正常處理，借：應收賬款（客戶），貸：主營業務收入，應交稅費（銷項）?

宸宸老師 解答

2019-12-17 08:59

您好，對的，您的理解是對的

魚魚 追問

2019-12-17 09:00

感謝，老師。解決我們的大問題了

宸宸老師 解答

2019-12-17 09:02

不客氣的，祝您工作順利