楊楊楊11 追問

2019-12-16 12:16

目前我成本計入長期待攤費用，費用計入管理費用各二級科目，沒有設開辦費科目，已經(jīng)做了一年了。現(xiàn)在怎么辦呢

meizi老師 解答

2019-12-16 12:17

你好      你們沒有設置開辦費就直接做就行了 。 你們已經(jīng)取得了第一筆營業(yè)收入了嘛

楊楊楊11 追問

2019-12-16 12:19

計提沒有收入啊，前期裝修中，就是管理費用我沒有設開辦費科目核算，直接計入管理費用財務費用銷售費用

meizi老師 解答

2019-12-16 12:20

你好         你現(xiàn)在都一年多了 也沒法改賬了 。你就這樣繼續(xù)做下去

楊楊楊11 追問

2019-12-16 12:20

沒有收入，前期裝修投入，前期發(fā)生的各種報銷費用，我按費用實際計入的各個科目了，

meizi老師 解答

2019-12-16 12:21

你好 是的  你如果現(xiàn)在想計入開辦費 就需要全部沖掉 你據(jù)實做的費用然后在計入開辦費  意思就要調(diào)整你之前分錄才行的 。 或者你繼續(xù)按照現(xiàn)在的做下去     沒有開辦費也可以自己添加明細的

楊楊楊11 追問

2019-12-16 12:21

后期會有什么問題？麻煩告知一下

meizi老師 解答

2019-12-16 12:22

你好  因為企業(yè)籌建期間不能計算為虧損年度。如果你沒有籌建期的話直接這樣計入的 有可能會影響你后期的虧損計算年度等

楊楊楊11 追問

2019-12-16 12:25

就是結(jié)轉(zhuǎn)了年度虧損了，今天學習籌建期開辦費發(fā)現(xiàn)自己以前都沒有這么做，已經(jīng)一年半了，沒法改賬了，但是都是進去管理費的，只是沒有設開辦費里，直接二級明細科目了。

楊楊楊11 追問

2019-12-16 12:26

但是我的裝修合同開發(fā)票進來的費用都是進入長期待攤費用了，就是辦公室開銷沒有這么做，

meizi老師 解答

2019-12-16 12:37

你好 那你先去添加開辦費二級科目 。然后自己去調(diào)整    你計入了長期待攤費用 可以進入營業(yè)期后分攤 。其他的 費用沒有計入開辦費的 自己去調(diào)整才行的