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送心意

鄒老師

職稱注冊稅務師+中級會計師

2019-12-11 10:55

你好
借;應交稅費——應交增值稅(已交稅金)
應交稅費——附加稅,企業所得稅
貸;銀行存款
借;稅金及附加——印花稅,貸;銀行存款

追問

2019-12-11 11:00

老師,  請問:
1、增值稅先記  應交稅費-預交增值稅,再轉到  應交稅費——應交增值稅(已交稅金)可以嗎?
2、附加稅什么時候再轉入 稅金及附加科目
3、企業所得稅什么時候再轉入 所得稅費用科目

鄒老師 解答

2019-12-11 11:04

你好
1,預交直接計入 應交稅費——應交增值稅(已交稅金)科目核算
2,月底計提的時候
3,季度計提的時候

上傳圖片 ?
相關問題討論
你好 借;應交稅費——增值稅、企業所得稅、個人所得稅、附加稅 貸;銀行存款
2018-07-23 19:32:18
您好!你是小規模還是一般納稅人?
2019-12-11 10:59:37
你好 借;應交稅費——應交增值稅(已交稅金) 應交稅費——附加稅,企業所得稅 貸;銀行存款 借;稅金及附加——印花稅,貸;銀行存款
2019-12-11 10:55:21
你好,需要看你當地稅局對這個行業參考稅負率稅票是多少了 增值稅一般在2%-3%,企業所得稅在1%左右,僅供參考
2020-02-15 18:45:27
你好 預征企業所得稅=不含稅收入*企業所得稅預征率 個人所得稅=不含稅收入*個人所得稅預征率 增值稅=不含稅收入*增值稅預征率 附加稅=增值稅*附加稅稅率?
2022-03-31 08:28:07
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