會計學堂風鈴 追問

2019-12-10 10:35

老師你能給具體說一下嗎？我知道用負數填寫，就是不知道該往那一行里填寫，

文文老師 解答

2019-12-10 10:37

若是6%的稅率，在第5行填列

會計學堂風鈴 追問

2019-12-10 10:39

那填寫在第幾列呢？

會計學堂風鈴 追問

2019-12-10 10:43

我填寫在開具其他發票列，銷售額填寫負20萬，銷項稅額填寫0，顯示無法保存。我如果按普票上注明的銷售額和稅額填寫，就會充抵一部分專票的銷項稅額，普票不是全額記入主營業務收入嗎？不繳納增值稅嗎？

文文老師 解答

2019-12-10 10:43

如果是專票，填在1列，2列

會計學堂風鈴 追問

2019-12-10 10:43

所以我跟矛盾，不知道怎么填寫

文文老師 解答

2019-12-10 10:46

普票，填在3列，4列，普票也有稅額，按紅字發票上的金額，稅額填

會計學堂風鈴 追問

2019-12-10 10:47

這個憑證這么寫對嗎？老師

文文老師 解答

2019-12-10 10:54

為何沒有銷項稅呢

會計學堂風鈴 追問

2019-12-10 10:56

因為當時記賬時就是這么寫的分錄，是正數，我現在是照著原來的分錄寫了個紅字的

會計學堂風鈴 追問

2019-12-10 10:56

那也就是說當時的分錄是錯的？

文文老師 解答

2019-12-10 11:01

初步判斷，當時分錄錯了。