RR 追問(wèn)

2019-12-09 16:47

還有應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（軟件）-減免稅金呢？要不要減去？

周曉曉老師 解答

2019-12-09 16:56

您好，是需要減去的，可將本期應(yīng)交數(shù)轉(zhuǎn)入未交增值稅科目反方，希望能夠幫助到您，謝謝

RR 追問(wèn)

2019-12-09 16:57

本期應(yīng)交數(shù)看什么科目明細(xì)賬

周曉曉老師 解答

2019-12-09 16:58

您好，看未交增值稅貸方余額是需要繳納的增值稅，希望能夠幫助到您，謝謝

RR 追問(wèn)

2019-12-09 16:59

你說(shuō)的我知道啊，前提是不是要結(jié)轉(zhuǎn)增值稅嗎？都結(jié)轉(zhuǎn)什么科目啊？

周曉曉老師 解答

2019-12-09 17:44

您好，是需要結(jié)轉(zhuǎn)的
1.企業(yè)應(yīng)將當(dāng)月發(fā)生的應(yīng)交未交增值稅額自“應(yīng)交稅金——應(yīng)交增值稅”科目轉(zhuǎn)入“未交增值稅”明細(xì)科目:
借記“應(yīng)交稅金——應(yīng)交增值稅(轉(zhuǎn)出未交增值稅)”科目
貸記“應(yīng)交稅金——未交增值稅”科目。
2.將本月多交的增值稅自“應(yīng)交稅金——應(yīng)交增值稅”科目轉(zhuǎn)入“未交增值稅”明細(xì)科目:
借記“應(yīng)交稅金——未交增值稅”科目
貸記“應(yīng)交稅金——應(yīng)交增值稅(轉(zhuǎn)出多交增值稅)”科目。
希望能夠幫助到您，謝謝

RR 追問(wèn)

2019-12-09 17:48

我不是問(wèn)這個(gè)，我是問(wèn)，結(jié)轉(zhuǎn)到應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）的除了銷項(xiàng)稅，進(jìn)項(xiàng)稅，還有什么？

周曉曉老師 解答

2019-12-09 17:58

您好，屬于應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅）、（銷項(xiàng)稅）、出口退稅、減免稅額、等三級(jí)科目。即全部轉(zhuǎn)入“應(yīng)繳稅費(fèi)---應(yīng)繳增值稅--轉(zhuǎn)出未交增值稅”，都是需要結(jié)轉(zhuǎn)的，希望能夠幫助到您，謝謝