RR 追問

2019-12-09 16:47

還有應交稅費-應交增值稅（軟件）-減免稅金呢？要不要減去？

周曉曉老師 解答

2019-12-09 16:56

您好，是需要減去的，可將本期應交數轉入未交增值稅科目反方，希望能夠幫助到您，謝謝

RR 追問

2019-12-09 16:57

本期應交數看什么科目明細賬

周曉曉老師 解答

2019-12-09 16:58

您好，看未交增值稅貸方余額是需要繳納的增值稅，希望能夠幫助到您，謝謝

RR 追問

2019-12-09 16:59

你說的我知道啊，前提是不是要結轉增值稅嗎？都結轉什么科目啊？

周曉曉老師 解答

2019-12-09 17:44

您好，是需要結轉的
1.企業應將當月發生的應交未交增值稅額自“應交稅金——應交增值稅”科目轉入“未交增值稅”明細科目:
借記“應交稅金——應交增值稅(轉出未交增值稅)”科目
貸記“應交稅金——未交增值稅”科目。
2.將本月多交的增值稅自“應交稅金——應交增值稅”科目轉入“未交增值稅”明細科目:
借記“應交稅金——未交增值稅”科目
貸記“應交稅金——應交增值稅(轉出多交增值稅)”科目。
希望能夠幫助到您，謝謝

RR 追問

2019-12-09 17:48

我不是問這個，我是問，結轉到應交稅費-應交增值稅（轉出未交增值稅）的除了銷項稅，進項稅，還有什么？

周曉曉老師 解答

2019-12-09 17:58

您好，屬于應交稅金-應交增值稅（進項稅）、（銷項稅）、出口退稅、減免稅額、等三級科目。即全部轉入“應繳稅費---應繳增值稅--轉出未交增值稅”，都是需要結轉的，希望能夠幫助到您，謝謝