??、JX 追問

2019-12-09 14:38

不是應付賬款是屬于管理費用

??、JX 追問

2019-12-09 14:40

也許報銷時的分錄和個稅代繳的分錄，請問怎么做

宋生老師 解答

2019-12-09 14:40

您好！如果不是公司員工，可以借管理費用 貸方是應付賬款

??、JX 追問

2019-12-09 14:41

等于是我們幫他代付的個人所得稅報銷時直接扣回的

宋生老師 解答

2019-12-09 14:47

你好！是的。就是這個意思。借應付賬款 貸銀行等 應交稅費-應交個人所得稅。
然后做繳納的分錄

??、JX 追問

2019-12-09 14:50

劉老師是這樣的，公司報銷項目上的勞務費，收錢工人代開了4867的普通發票上來，代開發票上寫明需支付方代扣代繳個人所得稅，所以我們當月就代扣代繳了778.72的個稅，這個稅我們是要從對方報銷里扣回的，這次是單子報銷了4867，我們扣除了778.72實付對方4088.28

??、JX 追問

2019-12-09 14:50

請問這個怎么做

??、JX 追問

2019-12-09 14:51

報銷單是一筆，代扣代繳個稅一筆

宋生老師 解答

2019-12-09 14:52

你好！借應付賬款4867 貸銀行存款4088.28等 應交稅費-應交個人所得稅 778.72
如何借應交稅費-應交個人所得稅778.72 貸銀行存款778.72

??、JX 追問

2019-12-09 15:01

扣回的那筆分錄呢？

宋生老師 解答

2019-12-09 15:12

您好！扣回的那筆不是繳納的那筆嗎？