靈希月 追問

2019-12-06 15:50

老師，是填在23欄嗎

靈希月 追問

2019-12-06 15:51

如果我們這個月不交稅，我可以把480轉成留抵稅額嗎

宋生老師 解答

2019-12-06 15:53

您好！可以的。你附表四不抵扣就好

靈希月 追問

2019-12-06 15:55

為什么不抵扣啊

宋生老師 解答

2019-12-06 15:58

你好！因為你不交稅又抵扣，就可能要退稅。不如先不抵扣留著。

靈希月 追問

2019-12-06 16:01

那也就是附表四不填寫？在主表上23欄填寫480，下個月不交稅主表這一欄還是填寫480直到交稅抵扣，因為賬上已經結轉了是嗎老師，可以這樣理解嗎

宋生老師 解答

2019-12-06 16:03

你好！主表不用填。附表4本期實際抵扣金額不用填
或者你全部不填也可以

靈希月 追問

2019-12-06 16:04

等交稅的時候在填寫是嗎

宋生老師 解答

2019-12-06 16:07

您好！是的。等要抵扣的時候填

靈希月 追問

2019-12-06 16:09

好的，謝謝老師，那我主表期末留抵稅額和我賬上錯480元這個沒事吧？因為我賬上已經結轉了

宋生老師 解答

2019-12-06 16:11

您好！你已經做了什么分錄了

靈希月 追問

2019-12-06 16:14

借管理費用負數，借應交稅費-減免稅款，貸應交稅費-減免稅款 借轉出未交增值稅

宋生老師 解答

2019-12-06 16:18

你好！你這個有點奇怪，為什么借貸方都有應交稅費減免稅額

靈希月 追問

2019-12-06 16:20

月底不是都要轉到轉出未交增值稅科目嗎老師

宋生老師 解答

2019-12-06 16:23

你好！你不是沒有要交的稅嗎？

靈希月 追問

2019-12-06 16:24

是啊，但是公司規定要結轉，所以我全部結轉到轉出未交增值稅科目了

宋生老師 解答

2019-12-06 16:33

您好！也可以的。結轉本身沒有錯，只是沒有注意。

靈希月 追問

2019-12-06 17:25

老師，您說的沒有注意是不是我應該在交稅的時候在結轉減免稅額？

宋生老師 解答

2019-12-06 17:30

你好！不是。我是說沒有規定必須要結轉。可以結轉也可以不結轉