我想問一下怎樣在下表中記錄同一客戶不同時(shí)間發(fā)生的應(yīng)收或應(yīng)付款項(xiàng)，可以看出上次累計(jì)，發(fā)票金額，已付金額，欠款金額。是按發(fā)生時(shí)間單獨(dú)一行記錄，還是有什么別的方法

答： 可以用用財(cái)務(wù)軟件嗎？

老師，現(xiàn)在收到發(fā)票金額大于應(yīng)付款金額，增值稅發(fā)票：材料只到貨75KG，開票76.2KG只付75KG。未稅金額為5535.9，進(jìn)項(xiàng)稅為941.1元。之前暫估了5448.72元，預(yù)付了5000元。會(huì)計(jì)分錄應(yīng)該怎么處理？實(shí)際抵扣稅額應(yīng)該怎么處理？謝謝

答： 先把之前暫估的紅沖，根據(jù)發(fā)票做一張正確的憑證，不用付的金額可以做營業(yè)外收入或一直掛賬，稅額以發(fā)票上的為準(zhǔn)。

報(bào)考2022年中級會(huì)計(jì)職稱對學(xué)歷有什么要求？

答： 報(bào)名中級資格考試，除具備基本條件外，還必須具備下列條件之一

很早之前公司有一筆暫估的應(yīng)付賬款掛賬，現(xiàn)在發(fā)票開來了與掛賬的單位名稱不一樣可以嗎，發(fā)票金額名稱都一樣的

答： 可以的，更正下原憑證掛的科目就行