半夏微涼 追問

2019-12-06 10:53

抵扣了吧，他做了進項轉出

bamboo老師 解答

2019-12-06 10:54

那需要對方申請紅字發票信息表

半夏微涼 追問

2019-12-06 10:55

現在問題是，購買方沒開過紅字發票申請表，數量、單價、不知道怎么填，對方這樣填可以嗎？

bamboo老師 解答

2019-12-06 10:56

根據您的退貨數量跟單價對應填寫啊

半夏微涼 追問

2019-12-06 10:58

退了7個，金額是4400元，單價開票系統自動得出，可對方堅持單價要和原票5400元的保持一致，這樣的導致數量有了小數點

bamboo老師 解答

2019-12-06 10:59

那不行的話 全額紅沖  然后您再開具正確的發票

半夏微涼 追問

2019-12-06 11:01

可是他已經抵扣了呀？開具退貨紅字發票的時候，到底是堅持單價不變原則，還是數量整數原則？

bamboo老師 解答

2019-12-06 11:03

已經抵扣了 全額開具紅字發票信息表 然后您開了紅字再給開具藍字
正確的應該是數量跟單位都跟實際業務對應 比如退了7個那就是7個 不然您退貨數量不正確的

半夏微涼 追問

2019-12-06 11:09

這樣就好麻煩了，對方部分抵扣了，部分進項轉出了，也就是說，紅色發票單價一定要和原票保持一致嗎？是有文規定的嗎？

bamboo老師 解答

2019-12-06 11:13

那您這個單價不一致 數量本來是個的有小數點 還不如全部紅沖再開 就多一張發票的事  
我這剛問過稅務 沒有明文規定 但是退貨單價跟銷售單價應該保持一致

半夏微涼 追問

2019-12-06 11:18

實務中開票，同一類別產品單價肯定是不同的，那退貨了數量是真實的，金額是真實的，卻要因為單價必須保持一致的原則導致數量變成了小數點，我覺得這有很大的漏洞BUG

bamboo老師 解答

2019-12-06 11:27

所以啊 正常的 都應該單價跟銷售一致 數量跟實際的一直 個會有小數點 您覺得也不合理 對吧

半夏微涼 追問

2019-12-06 11:29

對啊，如果兩選一，金額是固定4400了，單價和數量選哪個

bamboo老師 解答

2019-12-06 11:30

那只好選擇單價了  數量個 不好是小數點