Ada靜待花開 追問

2019-12-05 09:33

目前我也沒找出來，按照之前的看應該是系統小數點的四舍五入導致的差異。

陳詩晗老師 解答

2019-12-05 09:34

如果只是小數點導致的，你的結轉時你分錄平賬，計入成本處理

Ada靜待花開 追問

2019-12-05 09:51

老師，比如說入庫的西藥金額是17598.57元，但是his系統統計出來的入庫金額是17644.70元，這個 差額46.13怎么處理？本期發藥his系統是28911.76，但是賬上的西藥收入是28912.58，這個差額0.82怎么處理？

陳詩晗老師 解答

2019-12-05 10:01

你直接按系統金額結出來，分錄調整計醫療成本處理

Ada靜待花開 追問

2019-12-05 10:13

具體怎么做賬呢

陳詩晗老師 解答

2019-12-05 10:16

借 醫療業務成本 46.13-0.82
貸 庫存商品

Ada靜待花開 追問

2019-12-05 10:32

不涉及商品進銷差價嗎？而且售價入庫的金額的差額和銷售藥品收入的差額這兩個數有關系嗎

陳詩晗老師 解答

2019-12-05 10:35

進銷差價不是你這里，你這里應該是小數差異導致的

Ada靜待花開 追問

2019-12-05 10:50

那我賬上的錄入的金額和his系統統計出來的金額調整一致了就可以了是吧？最后的數字是以his系統的數據為準對嗎？

陳詩晗老師 解答

2019-12-05 10:53

是的，就是這個意思

Ada靜待花開 追問

2019-12-05 11:06

老師，我還是不太明白那個分錄是什么意思？售價入庫的金額的差額和銷售藥品收入的差額這兩個數有關系嗎

Ada靜待花開 追問

2019-12-05 11:23

老師，目前his系統的入庫金額是17644.70，賬上是17644.77，這個-0.7的差額是要增加藥品成本減少庫存對嗎？把帳上的金額調成17644.70元；出庫部分的收入his和帳上的差額是-0.82，這個金額也是這樣處理對嗎

陳詩晗老師 解答

2019-12-05 11:25

就是說你這系統和入庫這里會有差額。你如果不調整，你這差額就會一直在，就是要做分錄調整差額

Ada靜待花開 追問

2019-12-05 11:38

那分錄就是借：醫療業務成本-0.07-（-0.82）貸：庫存商品 是嗎

陳詩晗老師 解答

2019-12-05 11:43

是的，分錄處理是對的

Ada靜待花開 追問

2019-12-05 12:02

老師，可是這樣處理了，庫存商品的借方余額就變成17644.02，也不是177644.70啊？這樣還是不平的，老師麻煩你把具體的分錄以及金額給我寫一下可以嗎？成本這塊我從來沒接觸過個，有點蒙

陳詩晗老師 解答

2019-12-05 12:13

你不是說你這里差額 就是這樣的
你就是相關多少就調整多少

Ada靜待花開 追問

2019-12-05 12:44

那意思我還得調減收入唄

陳詩晗老師 解答

2019-12-05 12:53

調整成本，不是調整收入

Ada靜待花開 追問

2019-12-05 13:00

我知道是調整成本，但是不要庫存商品余額和his系統的金額一樣嗎，如果那樣調整不是仍然還有差異么

陳詩晗老師 解答

2019-12-05 13:03

你調整之后你財務報表上的體現是一致的，因為你是分錄手動調整的