糖炒栗子M 追問

2019-12-04 11:15

bamboo老師 解答

2019-12-04 11:15

嗯 這樣寫分錄可以的

糖炒栗子M 追問

2019-12-04 11:16

計入管理費用是上年度的事情

bamboo老師 解答

2019-12-04 11:16

那用以前年度損益調整科目走賬

糖炒栗子M 追問

2019-12-04 11:20

我累計折舊調的未分配利潤，那固定資產這怎么增加呢？

bamboo老師 解答

2019-12-04 11:21

固定資產是資產類科目 就借方計入表示了增加啊

糖炒栗子M 追問

2019-12-04 11:22

那就是說，我調了累計折舊，就不需要再增加固定資產了？

bamboo老師 解答

2019-12-04 11:23

對的 您增加的固定資產最后一次性計提折舊了

糖炒栗子M 追問

2019-12-04 11:23

糖炒栗子M 追問

2019-12-04 11:24

這個是我做的補提折舊，那就把剛才做的補記固定資產分錄刪除就可以？

bamboo老師 解答

2019-12-04 11:26

借：利潤分配-未分配利潤  借方紅字
借：固定資產 借方藍字
借：利潤分配-未分配利潤  
貸：累計折舊

糖炒栗子M 追問

2019-12-04 11:29

這個分錄是做上年度還是加本年度一起做？

bamboo老師 解答

2019-12-04 11:32

這個分錄本年一起做

糖炒栗子M 追問

2019-12-04 11:36

那金額應該是計入固定資產的原值吧？那再做累計折舊的時候累計折舊科目金額增加了吧？對不上了吧？

bamboo老師 解答

2019-12-04 11:37

金額應該是計入固定資產的原值  再做累計折舊的時候累計折舊科目金額增加  這樣的話 固定資產的凈值沒有增加

糖炒栗子M 追問

2019-12-04 11:37

bamboo老師 解答

2019-12-04 11:38

對的 這樣寫分錄可以了

糖炒栗子M 追問

2019-12-04 11:46

那就是累計折舊一直會增加，但固定資產不會增加？那為什么賬面折舊額與折舊表金額對不上？賬面大于折舊表金額

bamboo老師 解答

2019-12-04 11:47

固定資產這樣寫了分錄 原值也增加了