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送心意

小云老師

職稱中級會計師,注冊會計師

2019-12-04 11:13

你好,收入是按你的收入明細加起來做的,城建稅教育費附加這些附加稅是按應交增值稅*稅率得來,稅率分別是7%,3%,2%,水利基金是看你當地的比例,因為各地不同

如suoyuan 追問

2019-12-04 11:23

我主要想知道分錄紅字部分怎么得來的

小云老師 解答

2019-12-04 11:26

按你分錄來說應該是你們平時確認收入時沒有計算銷項,和稅一起計入了營業收入,月底才全部一起算出銷項所以沖收入

如suoyuan 追問

2019-12-04 11:32

是的,您能以散客收入這個為例幫我算一下嗎,我算的數字不一樣不知道哪里出的錯

小云老師 解答

2019-12-04 11:42

你是不是都以同樣的稅率算的,住宿收入、餐飲收入、娛樂收入,按照6%稅率,銷售商品是13%,不動產租賃服務收入,按9%

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相關問題討論
您好,您可以看下增值稅的和附加稅的申報表
2019-12-04 12:07:22
你好,收入是按你的收入明細加起來做的,城建稅教育費附加這些附加稅是按應交增值稅*稅率得來,稅率分別是7%,3%,2%,水利基金是看你當地的比例,因為各地不同
2019-12-04 11:13:00
借:銀行存款? ? ? ? ? ? ? ? 1,064,942元?? ? ? 貸:應付債券-面值? ? ? ? 1,000,000元?? ? ? ? ? 應付債券-利息調整? ? 64,942元 借:財務費用? ? ? ? ? ? ? ? 65,000元(假設與票面利息相同)?? ? ? 貸:應付利息? ? ? ? ? ? 65,000元
2024-05-16 10:15:42
借;財務費用 貸;應付利息
2018-01-18 13:51:32
你好,是的,這個月計提了2筆。
2018-08-11 10:09:35
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